水羊股份：2022年半年度报告

水羊集团股份有限公司 2022年半年度报告 2022-056 2022年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人戴跃锋、主管会计工作负责人晏德军及会计机构负责人(会计主管人员)晏德军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司本半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理24 第五节环境和社会责任26 第六节重要事项28 第七节股份变动及股东情况39 第八节优先股相关情况46 第九节债券相关情况47 第十节财务报告48 备查文件目录 （一）经公司法定代表人签名的2022年半年度报告全文及其摘要。 （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他相关资料。 公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司证券事务部。 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、御家汇、水羊股份 指 水羊集团股份有限公司（曾用名：御家汇股份有限公司） 天猫国际 指 阿里巴巴集团控股有限公司旗下具有海外零售资质，专注海外原装进口商品的线上购物平台（www.tmall.hk) 天猫 指 阿里巴巴集团下属综合性B2C（BusinesstoCostomer)网上购物平台（www.tmall.com) 淘宝 指 阿里巴巴集团下属综合性C2C（CostomertoCostomer)网上购物平台（www.taobao.com) 唯品会 指 美国上市公司VIPSHOPINTERNATIONALHOLDINGSLIMITED旗下综合性B2C网上购物平台唯品会（www.vip.com） 京东 指 美国上市公司JD.COM.INC.，旗下综合性B2C网上购物平台京东商城（www.jd.com） 拼多多 指 上海寻梦信息技术有限公司旗下的社交零售平台（拼多多APP） 抖音 指 北京微播视界科技有限公司旗下的一款音乐创意短视频社交软件（抖音APP） 抖店 指 抖音电商官方出品的商家移动工作台，提供一站式电商解决方案 快手 指 北京快手科技有限公司旗下的短视频社交软件（快手APP） 小红书 指 行吟信息科技（上海）有限公司旗下的生活方式分享平台（小红书APP） 强生 指 强生（中国）有限公司及其关联公司 KOL 指 关键意见领袖（KeyOpinionLeader,简称KOL） KOC 指 关键意见消费者（KeyOpinionConsumer，简称KOC） PDCA 指 PDCA是将质量管理分为四个阶段，即计划（Plan）、执行（Do）、检查（Check)、处理（Act），按照上述顺序进行质量管理，并且循环不止地进行下去的科学程序 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《水羊集团股份有限公司章程》 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期/报告期内/本报告期/本期 指 2022年1月1日至2022年6月30日 上年同期 指 2021年1月1日至2021年6月30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 水羊股份 股票代码 300740 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 水羊集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 水羊股份 公司的外文名称（如有） SYoungGroupCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） SYG 公司的法定代表人 戴跃锋 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴小瑾 欧丹青 联系地址 长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园9栋 长沙高新开发区岳麓西大道588号芯城科技园9栋 电话 0731-85238868 0731-85238868 传真 0731-82285158 0731-82285158 电子信箱 ir@syounggroup.com ir@syounggroup.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 2,201,418,448.96 2,119,057,970.91 3.89% 归属于上市公司股东的净利润（元） 82,816,565.84 88,938,749.99 -6.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） 73,080,429.60 78,694,139.53 -7.13% 经营活动产生的现金流量净额（元） -70,776,603.88 148,585,390.65 -147.63% 基本每股收益（元/股） 0.2151 0.2316 -7.12% 稀释每股收益（元/股） 0.2134 0.2316 -7.86% 加权平均净资产收益率 5.04% 6.31% -1.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,359,252,543.98 2,745,404,335.50 22.36% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,697,710,057.12 1,599,352,613.84 6.15% 公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 支付的优先股股利 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2012 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资 -210,722.69 产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,893,038.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,546.20 减：所得税影响额 3,039,808.82 少数股东权益影响额（税后） 917.04 合计 9,736,136.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司从事的主要业务 （1）公司主要业务及产品 公司主要从事化妆品的研发、生产与销售，产品品牌主要包括“御泥坊”、“小迷糊”、“BIGDROP大水滴”、“御”、 “花瑶花”、“VAA”、“HPH”等，产品品类覆盖面膜、水乳膏霜、彩妆、个护清洁等化妆品领域。在销售渠道上，与天猫、淘宝、京东、唯品会、抖店、快手、拼多多等主流电商平台建立了深度合作关系。同时，在屈臣氏、沃尔玛、家乐福、万宁、各大城市化妆品专营店及公司直营店等上架销售，实现线上线下渠道全覆盖。在业务板块拓展上，通过在中国市场的全域服务能力以及深度孵化品牌和溢价的能力，开拓了海外品牌代理业务，为进入中国市场的海外美妆品牌提供资本、品牌、产品等多维度的赋能，并在市场、销售、渠道等维度提供一揽子解决方案，助力海外美妆品牌触达中国核心消费者。 （2）公司主要经营模式 1、采购模式 公司供应链管理部下设采购部门，负责公司原料和包装材料等物资的采购工作，公司已建立严格的供应商管理体系，对公司供应商和采购流程进行管理，严格筛选供应商，以保证产品质量，确保货源供应的稳定。 2、研发模式 公司设立水羊创新研发中心，整合全球科学研究资源，与国内外知名大学、研究所以及专家（包括院士）合作，应用生命科学、皮肤医学、化学、材料学等多学科领域的最新技术，为消费者皮肤的美丽健康，研发卓越的护肤产品，并提供有效的解决方案。 3、生产模式 公司供应链管理部下设生产计划部门，根据生产经营实际需要，采用委托加工和自主生产的方式安排生产。 4、销售模式 公司通过线上和线下两种渠道对外销售。公司线上线下划分依据主要为是否利用电子商务渠道进行产品销售。公司线上销售主要通过天猫、淘宝、京东、唯品会、抖店、拼多多、快手等互联网电商平台及公司自营商城“御泥坊-官方直营商城”、“水羊潮妆”、“水羊直供”对外销售；线下销售主要通过直营店、经销及代销模式进行销售。 5、品牌推广模式 公司注重品牌和产品的市场营销工作，通过多种手段加强品牌宣传和推广，主要包括新媒体营销、电商平台推广、影视剧与综艺节目广告植入、线下主题推广活动等。 6、仓储物流模式 ①采购生产环节的物流情况 原料、包装材料和成品由供应商负责运输至公司指定仓库。 ②销售环节的仓储及配送情况 公司通过与第三方合作的方式，由第三方向公司提供全面的仓储及配送服务。 在自营模式下，公司通过专业快递公司直接向终端消费者发货并处理其退换货需求。在经销和代销模式下，公司通过专业物流公司向经销商和代销商发货，由经销商和代销商统一向终端消费者发货并处理退换货需求。 （二）行业发展情况 2022年以来，在疫情反复、消费环境承压的背景下，我国化妆品行业市场受到一定影响。根据国家统计局发布的社会消费品零售数据，2022年上半年，社会消费品零售总额210,432亿元，同比下降0.7%。其中，化妆品零售总额为1,905亿元，同比下滑2.5%，增速相对放缓。但长期来看，我国化妆品行业健康度良好，仍有较大增长潜力。 一方面，消费者的美妆消费习惯不断趋于成熟与专业，渠道流量红利逐步消退，美妆品牌的线上运营更加碎片化、精细化。在此背景下，真正具备研发实力、拥有鲜明产品认知与品牌力的美妆企业更能建立起消费者的信任感，优