蜂助手：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

4 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 创业板投资风险提示 蜂助手股份有限公司 FENGZHUSHOUCO.,LTD. （广州市天河区黄埔大道中660号之一901—909房） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （上海市静安区新闸路1508号） 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型： 人民币普通股（A股） 发行股数： 本次发行股票数量为4,240.00万股，为本次发行后股份总数的25%，本次发行股份全部为公开发行新股，不涉及公司股东公开发售股份。 每股面值： 人民币1.00元 每股发行价格： 23.80元/股 发行日期： 2023年5月5日 上市的证券交易所和板块： 深圳证券交易所创业板 发行后总股本： 16,958.40万股 保荐人、主承销商： 光大证券股份有限公司 招股说明书签署日期： 2023年5月11日 目录 重要声明1 发行概况2 目录3 第一节释义8 一、一般释义8 二、专业术语11 第二节概览14 一、重大事项提示14 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况19 三、本次发行概况19 四、发行人的主营业务经营情况24 五、发行人板块定位情况26 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标30 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况30 八、发行人选择的具体上市标准31 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项31 十、募集资金运用与未来发展规划32 十一、其他对发行人有重大影响的事项32 第三节风险因素33 一、与发行人相关的风险33 二、与行业相关的风险37 三、其他风险39 第四节发行人基本情况41 一、发行人基本情况41 二、发行人设立及整体变更的情况42 三、发行人成立以来重要事件（含报告期内重大资产重组）75 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况75 五、公司的股权结构76 六、公司子公司、参股公司及分公司情况76 七、持有公司5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况100 八、特别表决权股份或类似安排的情况112 九、协议控制架构的情况112 十、控股股东、实际控制人报告期内是否存在重大违法行为112 十一、公司股本情况113 十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况120 十三、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况127 十四、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间的亲属关系情况 ............................................................................................................................128 十五、本公司董事、监事的提名和选聘情况128 十六、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议或合同130 十七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员所持股份质押、冻结或发生诉讼纠纷等情形131 十八、最近2年内董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的变动情况 ............................................................................................................................131 十九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的对外投资情况132 二十、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持有本公司股份的情况132 二十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬、福利安排133 二十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近3年涉及行政处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况135 二十三、公司正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况135 二十四、公司员工情况144 第五节业务和技术146 一、发行人主营业务、主要产品或服务及设立以来的变化情况146 二、发行人所处行业的基本情况257 三、发行人销售情况和主要客户308 四、发行人采购情况和主要供应商357 五、发行人主要固定资产和无形资产等资源要素397 六、发行人核心技术和技术研发情况440 七、发行人境外经营情况453 第六节财务会计信息与管理层分析454 一、最近三年的财务报表454 二、注册会计师审计意见类型、关键审计事项及重要性水平458 三、财务报表编制基础、合并财务报表范围462 四、报告期内采用的有重大影响的主要会计政策和会计估计463 五、重要会计政策、会计估计的变更及其影响488 六、主要税收政策、缴纳的主要税种及其法定税率490 七、分部信息493 八、经会计师鉴证的非经常性损益明细表493 九、最近三年的主要财务指标494 十、影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素，以及对公司具有核心意义、或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务和非财务指标分析496 十一、经营成果分析498 十二、资产质量分析611 十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析672 十四、重大资本性支出与资产业务重组695 十五、会计报表附注中的资产负债表日后、或有事项及其他重要事项695 十六、审计基准日后的主要财务信息和经营情况695 十七、发行人盈利预测情况697 十八、关于发行人IT审计情况的说明697 第七节募集资金运用与未来发展规划706 一、募集资金运用概况706 二、募集资金投资项目情况介绍707 三、董事会对募集资金投项目可行性的分析意见及募集资金数额和投资项目与企业现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应的依据 ............................................................................................................................714 四、募集资金运用对公司经营及财务状况的影响715 五、未来发展与规划716 六、关于公司业务发展规划实施和目标实现情况的说明723 第八节公司治理与独立性724 一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况724 二、公司管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的评估以及会计师对本公司内部控制的审核报告724 三、公司报告期内违法违规行为情况725 四、公司报告期内资金占用和对外担保的情况725 五、公司的独立持续经营能力725 六、同业竞争情况727 七、关联交易情况728 八、报告期内关联方的变化情况747 第九节投资者保护749 一、股利分配及发行前滚存利润安排749 二、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排751 第十节其他重要事项752 一、重大合同752 二、对外担保情况759 三、重要诉讼、仲裁事项760 第十一节声明766 发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明766 保荐人（主承销商）声明768 发行人律师声明771 会计师事务所声明773 资产评估机构声明774 验资机构声明777 第十二节附件778 一、备查文件778 二、查阅地点和查阅时间778 三、招股说明书其他附件778 附件一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况780 附件二、与投资者保护相关的承诺、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项783 附件三、关于股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况799 附件四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明801 附件五、募集资金具体运用情况802 附件六、子公司、参股公司简要情况810 第一节释义 在本招股说明书中，除非文中另有说明，下列简称具有如下含义： 一、一般释义 公司、本公司、股份公司、蜂助手、蜂助手股份 指 蜂助手股份有限公司，曾用名“广东蜂助手网络技术股份有限公司” 蜂助手有限、蜂帮手 指 公司前身广东蜂助手网络技术有限公司，曾用名“广州蜂帮手网络科技有限公司” 广州零世纪 指 广州零世纪信息科技有限公司，公司全资子公司 广州助蜂 指 广州助蜂网络技术有限公司，公司全资子公司 成都助蜂、成都佳网诚 指 成都佳网诚网络技术有限公司，曾用名“成都助蜂网络技术有限公司”，公司全资子公司 东莞蜂联 指 东莞市蜂联电子科技有限公司，公司全资子公司 南京智科、广州智科 指 广州智科网络技术有限公司，曾用名“南京智科物联技术有限公司”，公司全资子公司 深圳网诚 指 深圳网诚网络技术有限公司，公司全资子公司 前海同益 指 深圳前海同益网络技术有限公司，公司全资子公司 汉鼎蜂助手、广东悦伍纪 指 广东悦伍纪网络技术有限公司，曾用名“广东汉鼎蜂助手网络技术有限公司”，公司控股80%子公司 北京蜂助手 指 北京蜂助手技术有限公司，公司参股公司 深圳迪讯飞 指 深圳市迪讯飞科技有限公司，公司参股公司 广州极酷物联 指 广州极酷物联智能科技有限公司，公司参股公司 福建拜安尔 指 拜安尔（福建）网络科技有限公司，公司参股公司 成都暴风 指 成都暴风互动科技有限公司，公司参股公司 汉鼎信息、汉鼎宇佑、海峡创新 指 海峡创新互联网股份有限公司，系公司持股5%以上股东，曾用名“汉鼎信息科技股份有限公司”、“汉鼎宇佑互联网股份有限公司” 蜂助手资产 指 赣州蜂助手资产管理合伙企业（有限合伙），系公司股东、公司员工持股平台、公司持股5%以上股东，曾用名“广州蜂助手资产管理合伙企业（有限合伙）” 助蜂资产 指 广州助蜂资产经营管理合伙企业（有限合伙），系赣州蜂助手有限合伙人、公司员工持股平台 广州诺为特 指 广州诺为特投资合伙企业（有限合伙），系公司持股5%以上股东 华兴金汇 指 北京华兴金汇资本管理有限公司，系公司股东 杭州银湖 指 杭州银湖创新投资有限公司，系公司股东 南方媒体基金 指 广东南方媒体融合发展投资基金（有限合伙），系公司股东 南京翔云 指 南京翔云企业管理有限公司，系公司股东 兰平一号 指 共青城兰平一号股权投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 睿泓天祺 指 睿泓天祺咸宁股权投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 睿坤津祥 指 睿坤津祥咸宁股权投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 宇然投资 指 深圳前海宇然投资有限公司，系公司股东 绍兴人之初 指 绍兴人之初电器有限公司，系公司股东 天风汇城 指 天风汇城（武汉）投资中心（有限合伙），曾系公司股东 天星资本 指 北京天星资本股份有限公司，曾系公司股东 天星江山 指 北京天星江山投资中心（有限合伙），曾系公司股东 1号专项资产管理计划 指 富诚海富通-恒宇天泽-天星资本新三板1号专项资产管理计划，曾系公司股东 2号专项资产管理计划 指 富诚海富通-恒宇天泽-天星资本新三板2号专项资产管理计划，曾系公司股东 广州流量圈 指 广州流量圈通信科技有限公司，报告期内与公司发生交易的关联方 广州蜂云验证码 指 广州蜂云验证码网络科技有限公司，报告期内与公司发生交易的关联方 广州磊鑫 指 广州磊鑫网络科技有限公司，报告期内与公司发生交易的关联方 广州宇杰 指 广州市宇杰科技有