金融工程ESG市场跟踪双周报：科创债承销纳入券商履行社会责任专项评价，2022年度ESG报告披露收尾
敬请参阅最后一页特别声明 -1- 证券研究报告 2023年5月8日 总量研究 科创债承销纳入券商履行社会责任专项评价，2022年度ESG报告披露收尾 ——金融工程ESG市场跟踪双周报20230507 ESG热点聚焦： 4月28日，证监会发布《推动科技创新公司债券高质量发展工作方案》，科创债承销情况将被纳入证券公司履行社会责任专项评价。 截至2023年5月7日，A股共发布了1748份2022年度社会责任报告，按我们的统计方法，A股2022年度社会责任报告份数将超预期达到1800份。 ESG新闻速览： 国内：中国人民银行发布2023年一季度金融机构贷款投向统计报告，绿色贷款保持高速增长；国家发改委、国家标准委等十一部门联合印发《碳达峰碳中和标准体系建设指南》；工信部开展2023年度工业节能监察工作，促进工业节能和绿色低碳发展；工信部编制《建材工业鼓励推广应用的技术和产品目录（2023年本）》，推动建材行业绿色化转型升级；财政部等三部门制定《绿色数据中心政府采购需求标准（试行）》，加快数据中心绿色转型；财政部修订《节能减排补助资金管理暂行办法》，延长实施期限、细化节能减排补助资金重点支持范围；财政部等三部门印发《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》；中国银保监会召开定点帮扶工作领导小组会议；自然资源部等四部门联合印发《生态系统碳汇能力巩固提升实施方案》。欧盟：欧洲议会和理事会通过了欧盟排放交易体系（ETS）改革、碳边境调整机制（CBAM）调整和设立社会气候基金（SCF）相关议程，以支持“到2030年温室气体在2005年基础上减少62%”的激进目标；欧洲议会通过“可持续碳循环”决议，肯定了林业、农业和绿色技术在碳清除方面的潜力；欧洲议会立法打击全球森林砍伐；欧洲议会和理事会就增加使用可持续航空燃料的协议达成一致。美国：美国能源部长担任七国集团气候、能源和环境部长会议能源议题代表团团长；拜登-哈里斯政府宣布投资8200万美元增强美国太阳能制造和回收能力；拜登-哈里斯政府宣布拨款2.5亿美元加速美国电热泵制造；美国能源部和Xcel能源公司宣布在2030年前为科罗拉多州联邦设施提供100%清洁电力。 ESG金融产品跟踪：（如无明确说明，本期指2023.4.17-2023.5.7） ESG债券方面，一级市场：本期新发绿色债券55只，其中碳中和债券15只，新发低碳转型债券1只；新发乡村振兴债券17只；新发可持续发展债券1只，可持续挂钩债券1只。二级市场：成交额方面，绿色债券4月成交1526.73亿元，相较去年同期增长38.37%；收益率方面，本期各类型绿色债券收益率普遍下降。 ESG基金方面，目前市场上ESG基金共185只，其中主动型113只，规模1153.89亿元；被动型72只，规模253.40亿元。新发、新成立：新发行1只、新成立3只ESG基金。业绩表现：主动权益型ESG主题基金本期平均回报为-2.90%，今年以来平均回报为-3.29%；主动权益型泛ESG基金本期平均回报为-3.96%，今年以来平均回报为-4.17%；纯债型ESG基金本期平均回报为0.37%，今年以来平均回报为1.24%。 银行ESG理财产品方面，银行ESG理财产品（在售、存续）共197只。本期10只ESG理财产品开始募集，包括8只固定收益类产品和2只混合类产品。 风险分析：报告结果均基于历史数据，历史数据存在不被重复验证的可能。 作者 分析师：祁嫣然 执业证书编号：S0930521070001 010-56513031 qiyanran@ebscn.com 联系人：万松林 021-52523803 wansonglin@ebscn.com 联系人：马元心 021-52523678 mayuanxin@ebscn.com 要点 敬请参阅最后一页特别声明 -2- 证券研究报告 金融工程 目 录 1、 ESG热点聚焦 .................................................................................................................. 4 1.1、 科创债承销情况被纳入证券公司履行社会责任专项评价 ....................................................................... 4 1.2、 2022年社会责任报告披露临近尾声 ....................................................................................................... 5 2、 ESG相关新闻追踪 ........................................................................................................... 6 3、 ESG金融产品 .................................................................................................................. 9 3.1、 国内ESG债券 ........................................................................................................................................ 9 3.1.1、 绿色债券 ........................................................................................................................................... 9 3.1.2、 低碳转型债券 .................................................................................................................................. 11 3.1.3、 乡村振兴债券 .................................................................................................................................. 11 3.1.4、 可持续债券 ...................................................................................................................................... 12 3.2、 国内ESG基金 ...................................................................................................................................... 13 3.2.1、 ESG基金市场规模 .......................................................................................................................... 13 3.2.2、 本期新发、新成立ESG基金 ........................................................................................................... 14 3.2.3、 ESG主题基金业绩表现（主动权益型） ......................................................................................... 14 3.2.4、 泛ESG基金业绩表现TOP20（主动权益型） ................................................................................. 15 3.2.5、 ESG基金业绩表现（纯债型） ........................................................................................................ 15 3.3、 国内银行ESG理财产品 ....................................................................................................................... 16 4、 风险提示 ......................................................................................................................... 17 中庚基金 敬请参阅最后一页特别声明 -3- 证券研究报告 金融工程 图目录 图1：科技创新债券发展历程梳理 ...................................................................................................................... 4 图2：2016-2022年社会责任报告披露份数（截至2023年5月7日） ............................................................... 5 图3：中信行业分类2022年社会责任报告披露比例、较2021年度报告披露比例差值 ...................................... 6 图4：近三年绿色债券累计发行规模 .................................................................................................................. 9 图5：近三年绿色债券月度净融资规模 ............................................................................................................... 9 图6：近三年绿色债券月度成交额 .................................................................................................................... 11 图7：不同类型和期限绿色债券中债估价收益率情况 ....................................
