恒生中国企业2022年度財務報告

恒生中国企业指数上市基金恒生科技指数ETF 恒生富时中国50指数上市基金 HangSengChinaEnterprisesIndexETFHangSengTECHIndexETF HangSengFTSEChina50IndexETF 年报 ANNUALREPORT2022 二零二二年一月一日至二零二二年十二月三十一日 1stJanuary2022to31stDecember2022 目录 Contents 2年度财务报告2022AnnualFinancialReport2022 3业绩表(未经审核)PerformanceTable(Unaudited) 4受托人报告Trustee'sReport 5独立核数师报告IndependentAuditor'sReport 9投资组合(未经审核)InvestmentPortfolio(Unaudited) 14金融衍生工具的详情(未经审核)DetailsinrespectofFinancialDerivativeInstruments(Unaudited) 15金融衍生工具产生的风险信息(未经审核)InformationonExposureArisingfromFinancialDerivativeInstruments(Unaudited) 16投资组合变动表(未经审核)StatementofMovementsinPortfolioHoldings(Unaudited) 21资产负债表StatementofAssetsandLiabilities 22全面收入表StatementofComprehensiveIncome 23权益变动表/属于单位持有人之资产净值变动表StatementofChangesinEquity/StatementofChangesinNetAssetsAttributabletoUnitholders 24现金流量表CashFlowStatement 26财务报表附注NotestotheFinancialStatements 47指数及上市基金之表现(未经审核)PerformanceoftheIndexesandtheETFs(Unaudited) 48上市基金每日收市价及每单位资产净值之比较(未经审核) ComparisonofDailyClosingPriceandNetAssetValueperUnitoftheETFs(Unaudited) 49指数成份股披露(未经审核) IndexConstituentStocksDisclosure(Unaudited) 50上市基金就指数成份股额外投资比重限制之报告(未经审核) ReportonInvestmentOverweightinConstituentStocksoftheIndexbytheETFs(Unaudited) 51投资组合碳足迹(未经审核)PortfolioCarbonFootprint(Unaudited) 52管理及行政ManagementandAdministration 年度财务报告2022 AnnualFinancialReport2022 恒生投资指数基金系列HangSengInvestmentIndexFundsSeries 恒生中国企业指数上市基金﹙“恒生中国企业ETF”﹚ HangSengChinaEnterprisesIndexETF(the"HSCEIETF") 恒生科技指数上市基金﹙“恒生科技ETF”﹚ HangSengTECHIndexETF(the"HSTECHETF") 恒生投资指数基金系列IIIHangSengInvestmentIndexFundsSeriesIII 恒生富时中国50指數上市基金﹙“恒生FCI50ETF”﹚ HangSengFTSEChina50IndexETF(the"HSFCI50ETF") 业绩表(未经审核)PerformanceTable(Unaudited) 价格记录 PriceRecord 202220212020(1)201920182017 最高最低最高最低最高最低最高最低最高最低最高最低认购价赎回价认购价赎回价认购价赎回价认购价赎回价认购价赎回价认购价赎回价 单位类别货币HighestLowestHighestLowestHighestLowestHighestLowestHighestLowestHighestLowest ClassofUnitsCurrencyOfferPriceBidPriceOfferPriceBidPriceOfferPriceBidPriceOfferPriceBidPriceOfferPriceBidPriceOfferPriceBidPrice 恒生中国企业ETFHSCEIETF 港元HKD 89.06 49.99 123.92 81.58 115.78 86.47 119.93 99.47 138.79 101.07 120.94 95.21 恒生科技ETFHSTECHETF 上市类别单位ListedClass 非上市类别-A类（美元）–累积收益单位 UnlistedClass-ClassA(USD)-AccumulationUnits 港元HKD美元USD 5.85607.1497 2.78453.3762 10.903510.0000 5.43366.6318 8.4079 - 6.9233 - -- -- -- -- -- -- 非上市类别-A类（港元）–累积收益单位 UnlistedClass-ClassA(HKD)-AccumulationUnits 港元HKD 8.1299 3.8659 11.4269 7.5435 - - - - - - - - 非上市类别-D类（港元）–累积收益单位 UnlistedClass-ClassD(HKD)-AccumulationUnits 港元HKD 0.7182 0.3415 1.0000 0.6664 - - - - - - - - 恒生FCI50ETFHSFCI50ETF 港元HKD 175.28 93.08 244.20 159.81 211.93 148.55 206.87 171.09 240.50 171.81 212.02 157.45 2016 2015 2014 2013 2012 最高 最低 最高 最低 最高 最低 最高 最低 最高 最低 认购价 赎回价 认购价 赎回价 认购价 赎回价 认购价 赎回价 认购价 赎回价 货币 Highest Lowest Highest Lowest Highest Lowest Highest Lowest Highest Lowest Currency OfferPrice BidPrice OfferPrice BidPrice OfferPrice BidPrice OfferPrice BidPrice OfferPrice BidPrice 恒生中国企业ETFHSCEIETF 港元HKD 102.47 75.67 148.92 93.12 121.42 92.44 122.21 90.75 118.25 91.85 恒生科技ETFHSTECHETF 上市类别单位ListedClass 非上市类别-A类（美元）–累积收益单位 UnlistedClass-ClassA(USD)-AccumulationUnits非上市类别-A类（港元）–累积收益单位UnlistedClass-ClassA(HKD)-AccumulationUnits非上市类别-D类（港元）–累积收益单位UnlistedClass-ClassD(HKD)-AccumulationUnits 港元HKD美元USD港元HKD港元HKD ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 恒生FCI50ETFHSFCI50ETF 港元HKD 172.37 127.60 231.13 149.80 187.33 145.95 184.58 140.27 179.45 143.13 每单位资产净值 NetAssetValuePerUnit 单位类别 货币 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日 ClassofUnits Currency Asat31December2022 Asat31December2021 Asat31December2020 Asat31December2019 恒生中国企业ETFHSCEIETF 港元HKD 67.79 83.52 108.90 113.11 恒生科技ETFHSTECHETF 上市类别单位ListedClass 港元HKD 4.0981 5.6255 8.3868 - 非上市类别-A类（美元）–累积收益单位 UnlistedClass-ClassA(USD)-AccumulationUnits 美元USD 5.0027 6.8693 - - 非上市类别-A类（港元）–累积收益单位 UnlistedClass-ClassA(HKD)-AccumulationUnits 港元HKD 5.6898 7.8159 - - 非上市类别-D类（港元）–累积收益单位 UnlistedClass-ClassD(HKD)-AccumulationUnits 港元HKD 0.5027 0.6897 - - 恒生FCI50ETFHSFCI50ETF 港元HKD 128.87 164.80 209.07 195.90 属于单位持有人之资产净值NetAssetsAttributabletoUnitholders 货币 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日 Currency Asat31December2022 Asat31December2021 Asat31December2020 Asat31December2019 恒生中国企业ETFHSCEIETF 港元HKD 35,926,825,693 22,503,093,678 26,165,372,797 30,088,671,159 恒生科技ETFHSTECHETF 港元HKD 2,799,583,576 2,042,234,896 570,299,382 - 恒生FCI50ETFHSFCI50ETF 港元HKD 97,697,299 112,917,812 152,018,372 156,494,773 (1)恒生科技ETF的开始运作日期为2020年9月2日。 ThedateofcommencementforHSTECHETFwas2September2020. 受托人报告 Trustee'sReport 致恒生中国企业ETF、恒生科技ETF及恒生FCI50ETF单位持有人 吾等谨此确认，吾等认为基金经理，即恒生投资管理有限公司于截至2022年12月31日止之年度内，在各重要方面均已分别根据2003年11月18日、2003年11月18日及2005年6月1日订立，并经修订的《信托契约》条文管理恒生中国企业ETF、恒生科技ETF及恒生FCI50ETF。 汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司 2023年4月28日 TotheunitholdersofHSCEIETF,HSTECHETFandHSFCI50ETF Weherebyconfirmthat,inouropinion,theManager,HangSengInvestmentManagementLimitedhas,inallmaterialrespects,managedtheHSCEIETF,HSTECHETFandHSFCI50ETFinaccordancewiththeprovisionsoftheTrustDeedsdated18November2003,18November2003and1J