中国通海金融二零二二年年报

(IncorporatedinBermudawithlimitedliability)(于百慕大注册成立之有限公司) StockCode股份代号：952 2022年报 AnnualReport Your Growth Partner 与你迈向 成功的伙伴 Thisreportisprintedonenvironmentallyfriendlypaper本报告以环保纸印制 2 4 6 8 10 26 52 65 73 95 109 118 119 120 122 124 125 227 目录 释义 公司资料主席报告 行政总裁回顾 管理层讨论及分析 环境、社会及管治报告企业活动 董事、高级管理层、资深顾问及主要行政人员简介 董事会报告企业管治报告 独立核数师报告综合损益表 综合损益及其他全面收益表综合财务状况表 综合现金流量表综合权益变动表综合财务报表附注五年财务概要 释义 “董事会” 指 董事会 “细则” 指 本公司之组织章程大纲及公司细则 “中泛” 指 中泛控股有限公司，为泛海控股之间接附属公司，其股份于联交所上市（股份代号：715） “本公司” 指 中国通海国际金融有限公司，一间于百慕大注册成立之有限公司，其股份于联交所上市（股份代号：952） “董事” 指 本公司董事 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “港元” 指 港元，香港法定货币 “香港” 指 中国香港特别行政区 “上市规则” 指 联交所证券上市规则 “标准守则” 指 上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “泛海控股” 指 泛海控股股份有限公司，一间于中国成立之股份有限公司，其股份于深圳证券交易所上市（股份代号：000046） “泛海控股国际金融” 指 泛海控股国际金融发展有限公司，一间于英属维尔京群岛注册成立之有限公司，为泛海控股之间接全资附属公司 “中国” 指 中华人民共和国，就本年报而言，不包括香港、中国澳门特别行政区及台湾 “华新通” 指 华新通有限公司，一间于香港注册成立之有限公司，其分别由林建兴先生及韩晓生先生实益拥有51%及49%权益 “证券及期货条例” 指 证券及期货条例（香港法例第571章） “股份” 指 本公司股本中的普通股 “股东” 指 股份持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “收购守则” 指 证监会发布之公司收购、合并及股份回购守则 “%” 指 百分比 2中国通海国际金融有限公司 公司资料 董事会 韩晓生先生（主席）方舟先生（副主席）刘洪伟先生 林建兴先生（行政总裁） 刘冰先生^赵英伟先生^赵晓夏先生^ 卢华基先生＃孔爱国先生＃刘纪鹏先生＃贺学会先生＃黄亚钧先生＃ ^非执行董事 #独立非执行董事 执行委员会 主席：方舟先生副主席：林建兴先生成员：韩晓生先生 刘洪伟先生 审核委员会 主席：卢华基先生 成员：赵英伟先生 孔爱国先生刘纪鹏先生贺学会先生黄亚钧先生 薪酬委员会 主席：孔爱国先生 成员：方舟先生 刘洪伟先生刘纪鹏先生贺学会先生黄亚钧先生 提名委员会 主席：韩晓生先生 成员：林建兴先生 卢华基先生孔爱国先生刘纪鹏先生贺学会先生 公司秘书 张可施女士 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及香港主要营业地点 香港中环皇后大道中29号华人行18及19楼 （备注：上述地址将更改为香港干诺道中111号永安中心 5楼及24楼(2401及2412室），自二零二三年四月三日起生效。） 核数师 国卫会计师事务所有限公司 执业会计师及于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 香港法律顾问 何韦律师行 百慕大法律顾问 康德明律师事务所 主要股份过户登记处 ConyersCorporateServices(Bermuda)Limited ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 股份过户登记处香港分处 悫 卓佳登捷时有限公司香港 夏道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 中国民生银行股份有限公司香港分行创兴银行有限公司 富邦银行（香港）有限公司南洋商业银行有限公司上海商业银行有限公司渣打银行（香港）有限公司 股份代号 952 中国通海金融集团网站 www.tonghaifinancial.com 投资者关系 电话：(852)2217–2888 传真：(852)3905–8731 电邮：ir@tonghaifinancial.com 4中国通海国际金融有限公司 主席报告 致各位股东： 本人谨代表本公司董事会向阁下提呈中国通海国际金融有限公司（“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度之年报。 本集团于二零二二年录得综合除税前亏损约15.84亿港元。该亏损乃主要来自若干贷款之预期信贷损失及投资亏损。若干贷款之预期信贷损失主要来自对多名客户（包括前关连人士）计提之进一步拨备。投资亏损主要来自若干客户按市值计算的抵押品价值及我们持有的自营投资组合，其于二零二二年大幅下跌。 控制权变动于二零二三年二月三日完成，标志着本集团的新里程碑，解除自二零二一年十月开始若干股份被接管及前控股股东遇到的财务问题产生的不明朗因素。本集团管理层一直制定有关经纪、企业融资及资产管理业务之业务策略，拓展业务范围并加强产品组合。本集团将继续采纳审慎财务管理及成本控制。所有该等措施将逐步帮助改善本集团之财务表现及维持本集团之市场竞争力。 随着香港撤销多项新冠疫情的管控及中国逐步放宽防疫限制，预期最艰难的时期有望即将结束，而香港经济将会逐渐恢复正常。本集团将继续加强业务前景，担任中国与世界各地之间的桥梁，并把握后疫情时代之机遇。 本人谨代表董事会向全体员工的韧性和奉献表示感谢，协助本集团克服严竣不利的环境。本人亦谨此感激股东及持份者的持续支持。本集团将继续在内外部挑战下迎难而上，同时维持可持续发展，为本公司投资者及股东提升价值。 主席韩晓生谨启 香港，二零二三年三月二十八日 6中国通海国际金融有限公司 年报二零二二年7 行政总裁回顾 致各位股东： 自于二零二一年十月二十七日宣布接管以来，尽管我们于二零二二年录得亏损15.8亿港元，952.HK仍见到一线曙光，积极摆脱阴霾及困境，抵御新冠病毒及经济疲弱的挑战，于二零二三年取得进展。 于二零二二年九月十五日宣布达成购股契据之所有先决条件后，本公司于二零二三年二月三日宣布根据购股契据之条款及条件完成买卖本公司的66%股份，余下尚待寄发综合文件及完成全面要约。 二零二二年录得巨额亏损，乃由于我们就过往对前关连方的风险计提进一步拨备、二零二二年宏观环境的负面影响延伸及我们须就交易格外审慎所致。这些举措令我们的溢利缩减，继而减少营业额佣金。流动性管理及开支管制措施继续为我们的首要任务。 我们明白前年度的财务业绩令人失望，而管理层将慎重探究如何令业务重回升轨，为股东带来回报。 于接近二零二二年完结并迈向二零二三年之际，我们欣然于本报告内宣布数项令人鼓舞的发展。首先，根据经审核报告，我们逐步成功令市场及客户重拾信心，并重建稳固的流动资金流量，预期日后可为核心业务重新注入动力。宏观环境有所改善，利好加快收回贷款，同时有助于推行新措施以把握区域资金流动所带来的较佳溢利率。 为此，我们正进行下列重组： (i)分部架构：为提升客户服务效率，我们将进一步融合企业融资及证券部，结合为精简的股票链。我们会从综合角度满足客户需要。 资产管理、私人财富管理及华富财经将重新集成为一个分部，形成财富管理分部，涵盖“信息、管理及分销”的主题，为客户提供“财富关怀”为本的服务平台。另外，数码年代要求我们运用科技达成透明度及便利。我们亦将为此分部加入资产保障顾问范畴。 我们亦将会形成混合地区及特别技能的“中国及特别机遇”分部。我们相信跨境客户买卖时刻需要受到监管，而当企业存在跨境需要时，则仍然存在机会，即资金会对内流入大湾区或对外寻求商机。该等客户的要求有所不同，故所需要的专业技能亦属广泛。 8中国通海国际金融有限公司 (ii)人才招聘：去年的投资趋势急速变动，大众需要不断转换及重新平衡资产，如货币波动、地域选择、上市股票与私人公司之间、科技或医疗科技与生物化学之间、数字资产与传统资产之间的选择等。 因此，适当的资产保障架构以及灵活资产类别转换及重新平衡的需求将最为殷切。就952.HK而言，我们早已洞悉先机，在财务实力稳固的前提下招贤纳士。 我们欣然宣布此客户为本的人才招聘政策开始渐见成效。 于本年度，我们就各业务单位进行量化分析，而非突显于二零二三年初开始展现可观前景。我们的核心业务于重组后已取得成果，包括管理中资产于二零二三年第一季度已显着增加，而我们正复苏及加强财务状况。 我们将于下一份报告中向股东提供最新消息。 林建兴 行政总裁 年报二零二二年9 宏观环境 二零二二年，俄罗斯与乌克兰之间的地缘政治局势紧张，能源价格一度飙升，更将欧洲与美国的通胀率推至数十年以来的高位，促使美国央行于二零二二年七次加息，包括四度力图为降低通胀而大幅上调0.75个百分点，造成数十年间最为急剧的货币政策紧缩，并引发全球金融市场低迷。多个主要股票市场均录得巨额负回报，其中标普500指数及道琼斯工业平均指数分别下跌约19.4%及8.8%。 于中国内地，经济受严格疫情管制以及房地产、互联网及金融业监管措施收紧所拖累。内地当局推出多项针对性政策，以应对二零二二年期间高度集中的挑战。中国内地经济于二零二二年仅增长3.0%，而目标则为5.5%。 香港市场回顾 自二零二二年年初以来，受乌克兰地缘政治紧张局势、美国因通胀上升而积极加息、新冠病毒疫情扩大爆发与疫情管制以及中国内地房地产市场疲弱等因素的共同影响，市场氛围受创，香港股票市场承受压力。市场自二零二二年十月恒生指数的最低位14,687点挽回部分失地，回升至二零二三年一月恒生指数的近期高位22,689点。于二零二二年，恒生指数及恒生中国企业指数分别下跌15.5%及18.6%。香港证券市场的平均每日成交额于二零二二年则为1,249亿港元，按年下跌25.1%。香港的首次公开发售市场亦受到影响，录得合共90名新发行人，相对二零二一年则有98名。该等首次公开发售的集资总额维持在1,046亿港元，较二零二一年减少68.4%。于二零二二年年末，证券市场的市值达356,670亿港元，按年下跌15.8%。 业绩及概览 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得亏损净额约15.84亿港元（二零二一年：22.61亿港元）。有关亏损乃主要产生自有关若干贷款的预期信贷损失及投资亏损。预期信贷损失达约9亿港元（二零二一年：26亿港元），并于综合损益表中呈列为开支项目。 我们的财务资产投资和保证金贷款公平值亏损于综合损益表内呈列为收入的负数。此外，当贷款于到期日没有还款或重续，我们将停止将利息收入记账。我们产生财务资产投资亏损3.25亿港元（二零二一年：0.78亿港元收益），乃由于二零二二年市场下跌的背景导致若干财务资产投资价格下跌所致。保证金贷款亏损2.54亿港元（二零二一年：0.44亿港元）乃由于保证金客户抵押品的价格下跌所致（按个别客户基准计算，倘抵押品市值低于尚未偿还之保证金贷款）。上述因素致使两个年度的总收入之间存在巨额差异。本集团并不建议就二零二二年派发任何末期股息（二零二一年：无）。 业务回顾 倘我们撇除投资及其他业务收入以及保证金贷款以外的利息收入，二零二二年的经调整经营收入为2.47亿港元，较二零二一年的3.46亿港元下跌约29%。该减少致使下述四项业务的收入有所减少。 10中国通海国际金融有限公司 财务回顾 鉴于投资及其他贷款业务的财务业绩受市场大幅波动影响，我们已呈列以下持牌业务的收入分析，以供更好地了解我们的核心经营业务： 二零二二年 二零二二年 二零二一年 二零二一年 收入 百万港元 占比 百万港元 占比 变动