中国通海金融二零二二年中期报告

(于百慕大注册成立之有限公司) 股份代号：952 2022 中期报告 与你迈向成功的伙伴 本报告以环保纸印制 目录 2简明综合损益表 3简明综合损益及其他全面收益表 4简明综合财务状况表 5简明综合现金流量表 7简明综合权益变动表 9简明综合中期财务报表附注 45管理层讨论及分析 60其他资料 79公司资料 80释义 简明综合损益表 截至二零二二年六月三十日止六个月 截至二零二一年六月三十日止六个月 附注 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） 费用及佣金收入 5 62,696 120,611 利息收入—使用实际利率法计算 5 151,622 213,720 —使用其他方法计算 5 65,074 97,214 投资（亏损）╱收益净额 5 (252,474) 71,413 收入总额 5 26,918 502,958 其他收入 6 12,077 1,544 直接成本 (54,003) (72,352) 员工成本 7 (89,644) (98,601) 折旧及摊销 7 (21,447) (23,537) 预期信贷损失（“预期信贷损失”）支出净额 (80,570) (234,444) 财务成本—借贷之利息 (23,711) (31,811) —租赁负债之利息 (804) (1,525) 其他经营开支 8 (28,329) (25,717) 应占一间联营公司业绩 (242) (170) 应占合资企业业绩 — (428) 税前（亏损）╱溢利 7 (259,755) 15,917 税务抵免╱（开支） 9 14,164 (2,016) 本公司权益持有人应占（亏损）╱溢利净额 (245,591) 13,901 港仙 港仙 本公司权益持有人应占（亏损）╱溢利净额之 每股（亏损）╱盈利 —基本及摊薄 10 (3.996) 0.226 每股股息 11 零 零 中国通海国际金融有限公司2 简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二二年六月三十日止六个月 截至二零二一年六月三十日止六个月 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） 本公司权益持有人应占（亏损）╱溢利净额 (245,591) 13,901 其他全面收益，包括重新分类调整其后可能重新分类至损益之项目—换算外国业务财务报表之汇兑（亏损）╱收益 (1,438) 546 其他全面收益，包括重新分类调整及扣除税项 (1,438) 546 本公司权益持有人应占全面收益总额 (247,029) 14,447 3中期报告二零二二年 简明综合财务状况表 于二零二二年六月三十日于二零二一年十二月三十一日 附注 流动非流动总额千港元千港元千港元 （未经审核）（未经审核）（未经审核） 流动非流动总额千港元千港元千港元 （经审核）（经审核）（经审核） 现金及现金等值项目 213,695 — 213,695 405,290 — 405,290 代客户持有之银行结存 1,128,372 — 1,128,372 1,178,362 — 1,178,362 持有作买卖用途之财务资产 12 897,843 63,218 961,061 1,026,012 83,082 1,109,094 并非持有作买卖用途之财务 资产 13 239,847 4,210 244,057 267,612 4,210 271,822 衍生财务工具 14 38,491 — 38,491 17,267 — 17,267 给予保证金客户之贷款 15 997,299 — 997,299 1,382,977 — 1,382,977 就企业活动给予客户之垫款 16 143,457 — 143,457 189,308 — 189,308 其他贷款 17 1,669,824 75,628 1,745,452 1,517,018 81,040 1,598,058 逆回购协议 18 2,079 — 2,079 2,050 — 2,050 应收账款款项 19 434,776 76,764 —— 434,776 76,764 454,165 84,577 —— 454,165 84,577 于一间联营公司之权益 — 2,188 2,188 — 2,430 2,430 商誉及其他无形资产 — 19,333 19,333 — 20,172 20,172 其他资产 20 — 16,195 16,195 — 21,517 21,517 物业及设备 21 — 52,459 52,459 — 72,724 72,724 可收回税项 12,125 — 12,125 15,947 — 15,947 递延税项资产 — 43,385 43,385 — 15,525 15,525 资产总额 5,854,572 276,616 6,131,188 6,540,585 300,700 6,841,285 负债及权益 银行及其他借贷 23 1,159,015 — 1,159,015 1,502,854 — 1,502,854 应付账款 22 1,482,549 — 1,482,549 1,541,785 — 1,541,785 合约负债 7,272 — 7,272 11,004 — 11,004 租赁负债 29,198 852 30,050 33,572 13,879 47,451 应计费用及其他应付款项 78,218 — 78,218 117,174 — 117,174 应付税项 23,871 — 23,871 23,362 — 23,362 递延税项负债 — 447 447 — 860 860 负债总额 2,780,123 1,299 2,781,422 3,229,751 14,739 3,244,490 权益 股本 24 20,657 20,657 储备 3,329,109 3,576,138 权益总额 3,349,766 3,596,795 负债及权益总额 6,131,188 6,841,285 流动资产净额 3,074,449 3,310,834 资产 预付款项、按金及其他应收 负债 中国通海国际金融有限公司4 简明综合现金流量表 截至二零二二年六月三十日 止六个月 截至二零二一年六月三十日 止六个月 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） 经营业务之现金流量税前（亏损）╱溢利 (259,755) 15,917 就下列项目作出调整： 其他无形资产摊销 919 1,290 综合投资基金之其他持有人应占资产净额变动 (1,824) 2,558 物业及设备折旧 20,528 22,247 股息收入 (4,646) (10,355) 财务成本 24,515 33,336 预期信贷损失拨备支出净额 80,570 234,444 利息收入 (216,696) (310,934) 按公平值计量并计入损益之财务资产之已变现及 未变现亏损╱（收益）净额 257,120 (61,058) 应占一间联营公司业绩 242 170 应占合资企业业绩 — 428 营运资金变动前之经营亏损 (99,027) (71,957) 其他资产之减少╱（增加） 5,435 (1,161) 应收账款、预付款项、按金及其他应收款项之减少 25,248 38,568 给予保证金客户之贷款之减少╱（增加） 216,330 (129,435) 持有作买卖用途之财务资产之减少 39,037 969,228 并非持有作买卖用途之财务资产之增加 (4,985) (680,655) 衍生财务工具之减少 — 14,054 就企业活动给予客户之垫款之减少 45,851 — 其他贷款之增加 (126,928) (64,238) 逆回购协议之（增加）╱减少 (13) 160,213 代客户持有之银行结存之减少 49,990 127,628 应付账款、合约负债、应计费用及其他应付款项之 减少 (98,721) (252,486) 经营所产生现金 52,217 109,759 已收股息 4,646 10,355 已收利息 150,591 184,167 已付所得税净额 (9,778) (13,570) 经营业务所产生现金净额 197,676 290,711 5中期报告二零二二年 截至二零二二年六月三十日 止六个月 截至二零二一年六月三十日 止六个月 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） 投资活动之现金流量购入其他无形资产 (80) (530) 购入物业及设备 (538) (1,456) 投资活动所用现金净额 (618) (1,986) 融资活动之现金流量已付租赁款之资本元素 (17,401) (18,250) 已付租赁款之利息元素 (804) (1,525) 回购协议之债务之已付利息 — (24) 银行及其他借贷之已付利息 (13,185) (38,921) 银行及其他借贷还款净额 (354,365) (83,183) 综合投资基金之其他持有人赎回股份之付款 (1,379) — 回购协议之债务还款净额 — (1,965) 向本公司股东支付之股息 — (30,985) 融资活动所用现金净额 (387,134) (174,853) 现金及现金等值项目（减少）╱增加净额 (190,076) 113,872 期初之现金及现金等值项目 405,290 214,461 外汇汇率变动对所持现金之影响 (1,519) (149) 期末之现金及现金等值项目 213,695 328,184 中国通海国际金融有限公司6 简明综合权益变动表 本公司权益持有人应占 股本 股份溢价 股本赎回储备 缴入盈余 汇兑储备 投资重估储备 物业重估储备 股东之贡献 就股份奖励计划持有之 股份 保留溢利 总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） 于二零二二年一月一日 20,657 117,070 1,019 5,352,580 587 (19,929) 5,255 1,811 (22,798) (1,859,457) 3,596,795 期内亏损净额 — — — — — — — — — (245,591) (245,591) 其他全面收益—换算外国业务财务报表之汇兑亏损 — — — — (1,438) — — — — — (1,438) 期内全面收益总额 — — — — (1,438) — — — — (245,591) (247,029) 于二零二二年六月三十日 20,657 117,070 1,019 5,352,580 (851) (19,929) 5,255 1,811 (22,798) (2,105,048) 3,349,766 7中期报告二零二二年 本公司权益持有人应占 股本 股份溢价 股本赎回储备 缴入盈余 汇兑储备 投资重估储备 物业重估储备 股东之贡献 就股份奖励计划持有之 股份 保留溢利 总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） 于二零二一年一月一日 20,657 117,070 1,019 5,352,580 (393) (16,089) 5,255 1,811 (22,798) 432,105 5,891,217 上个财政年度所批准之股息 — — — — — — — — — (30,985) (30,985) 与权益持有人进行之交易 — — — — — — — — — (30,985) (30,985) 期内溢利 — — — — — — — — — 13,901 13,901 其他全面收益—换算外国业务财务报表之汇兑收益 — — — — 546 — — —