南粤控股二零二二年年报

目录 页次 公司资料 2 摘要 3 董事长报告 4 管理层讨论与分析 6 董事及高层管理人员之履历详情 10 董事报告 13 企业管治报告 22 独立核数师报告 36 经审核财务报表 综合损益表 39 综合损益及其他全面收益表 40 综合财务状况表 41 综合权益变动表 42 综合现金流量表 43 综合财务报表附注 44 公司资料 于2023年3月29日 董事会 执行董事 周昊（董事长） 孙军（董事总经理） 非执行董事 黄俊峰 旷虎 独立非执行董事 杨万里铜紫荆星章，太平神士 梁联昌杨格 审核委员会 杨格（主席）杨万里 梁联昌 薪酬委员会 梁联昌（主席）杨万里 杨格 提名委员会 周昊（主席）杨万里 梁联昌杨格 公司秘书 张海燕 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司执业会计师 注册办事处 香港 干诺道中148号粤海投资大厦29楼 电话：(852)23081013 传真：(852)27890451 网址：www.namyueholdings.com 股份过户登记处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 客户服务热线 ：(852)29801333 远东金融中心17楼 股份资料 上市地点：香港联合交易所有限公司主板股份代号：01058 交易单位：2,000股财政年度结算日：12月31日 2南粤控股有限公司二零二二年年报 摘要 牛面革销量（千平方呎）收入（千港元） 本年度亏损（千港元）每股基本亏损（港仙） 关键比率（于12月31日） 流动比率1速动比率2资产负债率3 总资产值（千港元）每股净资产值（港元） 附注： 1.流动资产 流动负债 2.流动资产—存货 流动负债 3.负债总额 资产总额 截至12月31日止年度 5,802 86,050 (43,929) (8.16) 2022年2021年变化 12,262-52.7% 196,231-56.1% (19,943)-120.3% (3.71)-119.9% 2022年 2021年变化 0.95倍 31.0% 174,007 0.22 2.42倍 3.40倍-28.8% 1.57倍-39.5% 23.5%+31.9% 228,284-23.8% 0.32-31.3% 二零二二年年报南粤控股有限公司3 董事长报告 业绩 本人向股东（“股东”）呈报，南粤控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）2022年之股东应占综合亏损为43,929,000港元（2021年：19,943,000港元），较上年增亏120.3%。每股基本亏损为8.16港仙（2021年：3.71港仙）。 股息 本公司董事（“董事”）会（“董事会”）不建议派发截至2022年12月31日止年度任何股息（2021年：无）。 回顾 2022年，新冠疫情频发，皮革生产消费行业经历了有史以来最艰难的一年。上半年全国多点封控，错失优质订单，产品错季调整缓慢，下半年零散病例不断，下游企业生产链难以持续，市场需求严重萎缩。年内本集团按照年初工作部署，围绕“两稳一优三新”要求，坚持稳健经营和稳定发展的思路，以保生产、保稳定、保现金流为主线，着力调整生产布局，优化管理组织结构，最大限度推动发展的积极性，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，努力克服疫情不利影响，总体经营环境虽未见改善，经营规模亦较上一年大幅缩减，但仍保持了运营、员工队伍稳定的局面。 年内，因新冠疫情而实行封闭生产管理，采购和生产与市场脱节，严重影响后续生产安排。面对上述困难，本集团为保持鞋面革产品优势，精准对接订单生产，利用现有库存，对接客户，并加强产品品质全过程管理，加大品质技术培训，发挥技术优势，打造“跟得上市场变化，产品品质稳定”的新局面。同时，利用富余产能继续加大开拓外加工业务，以减低生产及管理成本，有效地支援各工序生产组织及员工的稳定。此外，努力做好环保工作，克服设备老化问题，污泥处置进入良性状态，强化环保风险防控措施，确保生产环境安全稳定。 4南粤控股有限公司二零二二年年报 董事长报告（续） 展望 预计2023年将继续充满挑战，随着封控解除，人员流动和经济活动将逐渐回复常态。但鞋面革市场仍然面对产能过剩，新替代品不断涌现、需求萎缩、盈利空间收窄等问题，加上环保政策不断提高，对皮革加工企业的生产经营构成沉重压力，整体形势依然严峻。本集团将以“保证平稳运营”作为未来的经营策略，一方面主动深入了解市场行业信息，产品流行趋势，推进产品研发，规避市场风险。另一方面，严控成本管理，提高产品品质，积极进行队伍优化，突出效率效益性。同时，设立多种机制激活内生发展动力，深化全面风险管理，加强环保、安全、资金等关键风险的体系建设，确保生产经营安全平稳运行，以最大限度降低亏损为目标。 除了本集团一向专注的业务，本集团持开放的态度积极谋求各项有利于本集团的发展机会，冀为集团注入新动力，为股东带来长远利益。年内，股东于2022年6月17日举行的本公司股东特别大会上以特别决议案方式批准更改公司名称，本公司中文名称由“粤海制革有限公司”更改为“南粤控股有限公司”及本公司英文名称由“GUANGDONGTANNERYLIMITED”更改为“NAMYUEHOLDINGSLIMITED”，变更公司名称于2022年7月25日生效。董事认为变更公司名称能更好反映本集团目前企业文化、战略业务规划及未来发展方向，为本集团带来更合适的企业形象及身份，把握潜在业务机会及有利于本集团日后多元化的业务发展。 最后，本人谨籍此机会代表董事会向过去一年给予本集团大力支持的股东及业务伙伴，以及努力不懈为本集团争取成绩的管理层及全体员工致以衷心的感谢。 香港，2023年3月29日 董事长 周昊 二零二二年年报南粤控股有限公司5 管理层讨论与分析 业绩 截至2022年12月31日止年度，本集团的股东应占综合亏损为43,929,000港元，较去年同期的19,943,000港元，增加亏损23,986,000港元，增亏120.3%。 本集团于2022年12月31日的资产净值为120,013,000港元，较2021年12月31日及2022年6月30日的资产净值分别减少54,523,000港元和29,694,000港元。 董事会不建议派发截至2022年12月31日止年度任何股息（2021年：无）。 业务回顾 2022年，疫情影响下，错失了该年牛皮鞋面革市场，造成订单流失，销售收入大幅下降，同时受俄乌军事冲突及全球经济动荡的影响，对接中欧东欧市场的下游鞋企开工不足，市场需求不旺，订单量萎缩，加上皮革替代品不断推陈出新，使其对真皮皮革的替代性不断增强，以致牛皮鞋面革市场不断萎缩，同行之间竞争更加激烈。年内，本集团以维持业务稳定为核心目标，努力克服疫情下的不利影响，一方面以市场导向为根本的决策机制，缩短产品研发、推广和量产周期。另一方面，在保证生产需求的前提下，减少原材料采购、优化材料、人工成本、生产管理布局，提升工作效率，加大降本节支力度，严控浪费现象。同时，强化技术团队建设，确保企业在复杂经济环境中的稳健运营。 环保方面，国家近几年加大力度强化行业环保管理，环保要求越来越高，执行力度越来越严，污水排放标准不断提升、大气排放标准不断严格、工业废弃物处理日渐艰难，还有一系列环保要求需要提升，致使本集团在经营过程中投入持续加大，运营成本高企。本集团年内对应环保管控要求，落实环保治理相关设备的投入，通过加强污水处理技术，清洁化生产技术，开发无铬鞣鞣制技术等，确保生产环境安全稳定。 年内牛面革总产量为5,180,000平方呎，较去年的11,706,000平方呎减少6,526,000平方呎，下跌55.7%；灰皮产量为1,973吨，较去年的5,706吨减少3,733吨，下跌65.4%。年内牛面革总销量为5,802,000平方呎，较去年的12,262,000方呎减少6,460,000平方呎，下跌52.7%；灰皮销量为1,973吨，较去年的5,706吨减少3,733吨，下跌 65.4%。 6南粤控股有限公司二零二二年年报 管理层讨论与分析（续） 业务回顾（续） 2022年，本集团的综合营业额为86,050,000港元，较去年的196,231,000港元减少110,181,000港元，下跌56.1%。其中：牛面革的销售额为74,365,000港元（2021年：171,485,000港元），下跌56.6%；灰皮及其他产品则为11,685,000港元（2021年：24,746,000港元），下跌52.8%。年内，疫情防控下行销工作难度增加，本集团积极走访客户，了解并对接市场，最大限度挽回流失订单。此外，充分分析市场和自身情况，调整行销思路，进一步通过销售带动生产。 采购方面，本集团根据“以销定购”的采购策略，根据订单需求、库存和产品结构，结合生产实际情况，满足生产需要为前提，降低大宗物资采购，减少资金占用。此外，本集团通过寻找性价比高的优质化料，努力降低采购成本，年内采购总额为67,406,000港元，较去年同期减少61.1%。 于2022年12月31日，本集团的综合库存为73,028,000港元（2021年12月31日：91,534,000港元），较2021年12月31日减少18,506,000港元，下跌20.2%。2022年，本集团继续大力消化库存，在市场需求萎缩的情况下，控制原皮采购，积极寻找下游客户，了解客户要求，进行产品整改，同时深入市场调研与客户沟通，匹配库存销售。本集团根据存货货龄情况和其可变现净值进行重估，并就2022年计入存货准备凈额1,131,000港元（2021年：计入存货准备回拨凈额：2,106,000港元）。 于2022年12月31日，本集团之物业、厂房及设备为42,846,000港元（2021年12月31日：45,434,000港元），较2021年12月31日减少2,588,000港元或5.7%。鉴于年内本集团之经营业绩出现亏损，根据贴现现金流法，以使用价值方式计算厂房及设备之可收回金额，并就2022年计提厂房及设备减值亏损1,908,000港元（2021年：4,499,000港元）。 二零二二年年报南粤控股有限公司7 管理层讨论与分析（续） 财务回顾 流动资金及财务资源 于2022年12月31日，本集团的现金及等同现金余额为9,463,000港元（2021年12月31日：18,942,000港元），较2021年12月31日减少9,479,000港元，减幅为50.0%，其中：港元占11.1%、人民币占87.2%及美元占1.7%。年内来自经营业务的现金流出净额为6,364,000港元，主要是应收票据款减少；投资活动的现金流出净额为1,941,000港元，主要是支付购置机器和设备费用；融资活动的现金流出净额为106,000港元，主要支付租赁费用。 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团没有计息贷款。于2021年9月28日当时之直接控股公司就长期无抵押贷款订立豁免契据，豁免本集团对其长期无抵押贷款项下尚未偿还本金及应计利息的偿还权利及权益。 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团的计息贷款负债对股东权益加计息贷款负债之资产负债比率为零。年内贷款之年息率为2.0%至4.3%。年内本集团利息支出为107,000港元，较去年同期下降94.6%，主要是2021年第一至第三季度计入长期无抵押贷款利息及2022年银行借款金额减少，贷款利息支出相应减少所致。 2022年12月31日，本集团的银行信贷总额为44,780,000港元（2021年12月31日：48,924,000港元），全部均未使用。考虑现有之现金资源及可动用的信贷额，本集团有足够财务资源以应付日常经营所需。 资本性开支 于2022年12月31日，物业、厂房及设备、使用权资产等非流动资产净值为54,098,000港元，较2021年12月31日之净值58,056,000港元减少3,958,000港元，年内资本开