恒伟集团控股二零二二年年报

2022 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM（“GEM”）的特色 GEM乃为投资风险可能较联交所其他中小型上市公司为高的公司而设的上市市场。有意投资者应了解投资该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详考虑后方可作出投资决定。 由于GEM上市公司一般为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖的证券承受较高的市场波动风险，且无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并表明概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告根据联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）提供有关恒伟集团控股有限公司（“本公司”）之资料，本公司董事（“董事”）就其共同及个别承担全部责任。董事经作出一切合理查询后确认，就彼等所知及所信，本报告所载资料在各重要方面均准确完备，并无误导或欺诈成分，亦无遗漏任何会令本报告或其所载任何陈述产生误导的事项。 目录 3 公司资料 4 主席报告 6 管理层讨论及分析 12 企业管治报告 22 董事及高级管理层的履历详情 27 董事会报告 36 环境、社会及管治报告 54 独立核数师报告 59 综合损益及其他全面收益表 60 综合财务状况表 62 综合权益变动表 63 综合现金流量表 65 综合财务报表附注 134 财务概要 公司资料 董事会 执行董事 卓善章先生 （主席兼行政总裁） 欧静美女士，M.H. 独立非执行董事余寿宁先生，M.H.赵志鹏先生 余惠芳女士廖毅荣博士 合规主任 欧静美女士，M.H. 公司秘书 谢星先生（于2022年8月1日辞任） 彭玉芳女士（于2022年8月1日获委任） 授权代表 欧静美女士，M.H. 谢星先生（于2022年8月1日辞任） 彭玉芳女士（于2022年8月1日获委任） 审核委员会 余寿宁先生，M.H（.主席） 赵志鹏先生 余惠芳女士 薪酬委员会 赵志鹏先生（主席）余寿宁先生，M.H. 欧静美女士，M.H.廖毅荣博士 提名委员会 卓善章先生（主席）余寿宁先生，M.H. 余惠芳女士 核数师 国卫会计师事务所有限公司 （于2022年12月28日辞任）天健国际会计师事务所有限公司 （于2022年12月28日获委任） 香港法律顾问 崔曾律师事务所 总部及主要营业地点 香港 新界葵涌 货柜码头路88号永得利广场1座15楼3、5及6室 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive POBox2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquare,HutchinsDrivePOBox2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 恒生银行 GEM股份代号 8219.HK 网址 www.hanveygroup.com.hk 主席报告 本人代表恒伟集团控股有限公司（“本公司”）的董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至2022年12月31日止年度的年报。 业务回顾 香港贸易发展局（“香港贸发局”）以往每季均会进行调查，访问500名来自机械、电子、珠宝、钟表、玩具及成衣等 六大行业的本地出口商，评估彼等对短期出口前景的商业信心。根据香港贸发局于2022年12月15日的“2022年第四季香港贸发局出口指数：环球经济放缓动摇香港出口商信心”研究，香港贸发局出口指数（“指数”）从2021年第四季 （“2021年第四季”）的37.2上升至2022年第四季（“2022年第四季”）的29.7。 据香港贸发局报告，整体而言，各个主要产业的经济下行，钟表业由2021年第四季的37.5上升至2022年第4季的 36.8。其显示出口商预期单价继续面对下调压力。 除了继续受到COVID-19疫情（“疫情”）的负面影响外，运输成本增加及物流受阻仍然是主要挑战，尽管受到不利影响的情况明显减少。于2022年9月取消对入境人员的检疫措施后，与海外买家╱供应商的沟通问题在第四季度变得不那么令人担忧。 展望未来，许多主要市场的经济放缓及衰退的风险已成为出口商的主要关切。 展望及未来前景 展望未来，海外市场的营商环境仍不明朗，但危中总有机。尽管疫情的广泛传播严重打击中国的经济活动，但随着 中国政府于2022年底全面放宽疫情控制政策，社会及经济活动将不再受限，从而提振经济市场。 由于美国联邦储备局持续加息，加上资金成本上张，令业务营运出现前所未有的困难，股市可能会持续波动。考虑到本集团所面临的挑战，本集团将密切观察市场。 在海外市场方面，受高通胀及俄乌战争影响，欧美经济增长预期放缓。然而，在我们重点关注的东南亚市场，自动机械表及石英表仍有庞大的市场需求。本集团将密切留意市场趋势，并提供切合客户及市场需求的设计。 我们拟继续专注核心业务，努力加强产品设计及开发能力，以使本公司股东的长远回报最大化。 主席报告 致谢 本人谨藉此机会，对董事会的英明领导、本公司股东的鼎力支持及指导、社会各界的热诚帮助及全体员工的辛勤工 作及绝妙创意，深表谢意！ 卓善章 主席 香港，2023年3月24日 管理层讨论及分析 概览 本集团主要从事按原设计制造（“ODM”）基准为全球手表制造商、品牌拥有人及手表进口商设计及开发、制造及分 销手表产品。 本集团主要自销售(i)手表成品；(ii)散件套件；及(iii)手表零件获取收益。 截至2022年12月31日止年度，本集团的收益约为272.56百万港元，较2021年同期增加约33.28%。 业务回顾 香港贸易发展局（“香港贸发局”）以往每季均会进行调查，访问500名来自机械、电子、珠宝、钟表、玩具及成衣等 六大行业的本地出口商，评估彼等对短期出口前景的商业信心。根据香港贸发局日期为2022年12月15日的“2022年第四季香港贸发局出口指数：环球经济放缓动摇香港出口商信”研究，香港贸发局出口指数（“指数”）由2021年第四季（“2021年第四季”）的37.2下跌至2022年第四季（“2022年第四季”）的29.7。 据香港贸发局报告，整体而言，所有主要行业界别均出现明显的经济下滑现象，钟表业从2021年第四季的37.5下跌至2022年第四季的36.8。，即表明出口商认为价格继续面临下行压力。 纵然受不利影响的病例数目显着下降，但除了疫情的持续负面影响之外，运输成本增加及物流中断仍然是主要挑战。此外，疫情自2022年9月起取消对抵港旅客的检疫措施后，在2022年第四季与海外买家╱供应商的沟通问题已不甚为忧虑。 展望未来，许多主要市场经济放缓及衰退的风险已成为出口商的首要关切。 财务回顾 收益 本集团收益由截至2021年12月31日止年度约204.50百万港元增加约68.06百万港元或约33.28%至截至2022年12月31日止年度约272.56百万港元，主要由于随着2022年1月疫苗的供应，亚洲国家的感染数目下降。因此，我们的产品需求逐渐回升。 销售成本 销售成本由截至2021年12月31日止年度约147.65百万港元增加约68.69百万港元或46.52%至截至2022年12月31日止年度约216.34百万港元。销售成本上升，主要由于收益增加所致。 毛利及毛利率 由于市场竞争加剧，令销售成本增加，尤其是在疫情期间，本集团无法将销售成本的增幅转嫁予客户，导致本集团毛利下降，故毛利由截至2021年12月31日止年度约56.84百万港元减少约0.62百万港元或约1.09%至截至2022年12月31日止年度约56.22百万港元。 销售及分销开支 销售及分销开支由截至2021年12月31日止年度约4.59百万港元减少约0.41百万港元或约8.93%至截至2022年12月 31日止年度约4.18百万港元。 行政开支 行政开支由截至2021年12月31日止年度约52.48百万港元增加约6.07百万港元或约11.57%至截至2022年12月31日止年度约58.55百万港元，主要是由于(i（)其中包括）员工加薪及向员工分派花红致使员工成本增加；(ii)应收账款的预期信贷亏损拨备增加；及(iii)本集团慈善捐款增加。 财务成本 财务成本由截至2021年12月31日止年度约5.15百万港元增加约1.60百万港元或约31.07%至截至2022年12月31日止年度约6.75百万港元。该增加主要是由于银行利率增加。 除税前亏损 我们于截至2022年12月31日止年度录得除税前亏损增加约10.52百万港元，截至2021年12月31日止年度则录得除税前亏损约2.90百万港元。 税项 我们的所得税开支由截至2021年12月31日止年度的所得税抵免约110,000港元增加约0.71百万港元或约645.45%至截至2022年12月31日止年度的所得税开支约0.60百万港元。该增加主要是由于香港附属公司的应课税溢利增加。 年内亏损 受上述影响，我们于截至2022年12月31日止年度录得年内亏损约11.12百万港元，截至2021年12月31日止年度录得约2.79百万港元。 展望及未来前景 展望未来，海外市场的营商环境仍不明朗，但危中总有机。尽管疫情的广泛传播严重打击中国的经济活动，但随着 中国政府于2022年底全面放宽疫情控制政策，社会及经济活动将不再受限，从而提振经济市场。 由于美国联邦储备局持续加息，加上资金成本上张，令业务营运出现前所未有的困难，股市可能会持续波动。考虑到本集团所面临的挑战，本集团将密切观察市场。 在海外市场方面，受高通胀及俄乌战争影响，欧美经济增长预期放缓。然而，在我们重点关注的东南亚市场，自动机械表及石英表仍有庞大的市场需求。本集团将密切留意市场趋势，并提供切合客户及市场需求的设计。 我们拟继续专注核心业务，努力加强产品设计及开发能力，以使本公司股东的长远回报最大化。 资本架构 截至2022年12月31日止年度，本公司的资本结构并无变动。本集团的资本架构包括已发行股本及储备。董事定期 检讨本集团的资本架构。 流动资金及财务资源 于2022年12月31日，本集团的现金及现金等价物约为14.62百万港元（2021年：13.05百万港元）。于2022年12月31 日及2021年12月31日，本集团的流动比率（流动资产除以流动负债）分别为1.12倍及0.87倍。董事认为，于本年报日期，本集团财务资源足以支撑其业务及营运。 于2022年12月31日，本集团资产负债比率（按借款总额（包括应付票据、银行透支、银行借款及租赁负债）减已抵押银行存款及现金及银行结余占权益总额的百分比计算）约为230.97%（2021年：226.32%）。 承担于2022年12月31日，本集团并无任何资本承担。资产抵押于2022年12月31日，下列资产抵押予银行作为本集团银行融资的担保： 千港元 物业、厂房及设备 49,850 按公平值计入损益之金融资产 18,408 投资物业 11,573 已抵押银行存款 57,049136,880 外汇风险 本集团的采购以港元计值，而销售则以美元、人民币及港元计值。本集团会继续不时检讨及监察外汇风险。 截至2022年12月31日止年度，本集团概无参与任何衍生工具活动，亦无就外汇风险订立任何对冲活动。 或然负债 于2022年12月31日，本集团并无重大或然负债（2021年：零）。 雇员及薪酬政策 于2022年12月31日，我们共有111名雇员（2021年：119名）。本公司基于各雇员的资格、职位及资历厘定其薪金。 本集团已设立评估雇员表现