品创控股二零二二年年报

(于开曼群岛注册成立之有限公司)(股份代号:8066) 更有远见 奋力向前 年度报告 2022 香港联合交易所有限公司 （“联交所”）GEM之特点 GEM乃供投资风险较联交所其他上市公司为高之中小型公司上市之市场。有意投资者应了解投资于该等公司之潜在风险，亦应经过审慎周详考虑后方可作出投资决定。 由于GEM上市之公司普遍为中小型公司，在GEM买卖之证券可能会较于主板买卖之证券承受更大之市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖之证券会有高流通量之市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部份内容而产生或因依赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告所载资料包括遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）规定提供有关品创控股有限公司（“本公司”）之资料。本公司各董事（“董事”）对本报告所载资料共同及个别承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信，本报告所载资料在各重大方面均准确及完整，且并无误导或欺诈成份；及本报告亦无遗漏其他事项致使其中或本报告所载任何陈述有所误导。 目录 公司资料2 财务摘要3 主席报告4 管理层讨论与分析7 企业管治报告10 董事及高级管理层履历21 董事会报告22 独立核数师报告28 综合损益及其他全面收益表32 综合财务状况表33 综合权益变动表35 综合现金流量表36 综合财务报表附注38 财务概要100 公司资料 董事 执行董事 吴玉珺（主席兼行政总裁）张维文 杨孟修 独立非执行董事 陈兆荣 梁家驹（于二零二二年十二月十五日辞任）黄嘉慧 杨文哲（于二零二二年十二月十五日获委任） 监察主任 吴玉珺 公司秘书 提名委员会 吴玉珺（主席）陈兆荣 梁家驹（于二零二二年十二月十五日辞任）黄嘉慧 杨孟修 杨文哲（于二零二二年十二月十五日获委任） 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及主要营业地点 香港 九龙尖沙咀 程淑华(ACGHKACG（) 柳家颂(FCPA,FCG（) 法定代表吴玉珺张维文 审核委员会 黄嘉慧（主席） 陈兆荣 于二零二二年八月十五日获委任）于二零二二年八月十五日辞任） 海港城 环球金融中心北座7楼710室 股份过户登记总处 Suntera(Cayman)Limited Suite3204,Unit2A,Block3,BuildingDPOBox1586,GardeniaCourt,CamanaBayGrandCaymanKY1-1110,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 品创控股有限公司年报2022 2 梁家驹（于二零二二年十二月十五日辞任）杨文哲（于二零二二年十二月十五日获委任） 薪酬委员会 陈兆荣（主席，于二零二二年十二月十五日调任）张维文 梁家驹（于二零二二年十二月十五日辞任）吴玉珺 黄嘉慧 杨文哲（于二零二二年十二月十五日获委任） 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 南洋商业银行有限公司 核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 注册公众利益实体核数师 香港 九龙尖沙咀 广东道30号 新港中心第1座801-806室 网址 www.phoenitron.com 股份代号 8066 财务摘要 10,850 14,560 600 50,480 9,399,872 28,220 58,482,208 72,755,127 76,098,619 67,612,736 50,204,122 营业额（重列）按分部计算之营业额（重列） 58,471,358 72,740,567 76,098,019 58,162,384 50,175,902 二零一八年二零一九年二零二零年二零二一年二零二二年二零一八年二零一九年二零二零年二零二一年二零二二年 销售智能卡销售智能卡应用系统 废旧金属销售及贸易 二零二二年十二月三十一日之资产总额 9% 24% 48% 6% 6% 7% 3 品创控股有限公司年报2022 现金及现金等价物于电视节目之投资其他资产 使用权资产 物业、厂房及设备 贸易及其他应收款项、按金及预付款项 品创控股有限公司年报2022 4 主席报告 致各位股东 本人谨代表董事会提呈品创控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”或“品创”）截至二零二二年十二月三十一日止财政年度（“报告期”）之业绩。 业绩 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本公司录得综合收入约58,482,000港元（二零二一年：约72,755,000港元），而本公司拥有人应占亏损约为7,735,000港元（二零二一年：约5,763,000港元）。 股息 本公司董事会（“董事会”）不建议就报告期派付任何末期股息。 业务及营运回顾 智能卡合约生产及销售 受累于COVID-19疫情令供应链及工作中断等消极因素，自二零二一年起芯片短缺所造成的影响于整个二零二二年 持续显现。 本集团销售智能卡业务持续受到客户芯片供应不稳定的影响，二零二二年前三个季度形势尤为严峻。在许多情况下，尽管客户已发出订单，但由于缺乏客户供应芯片而使得生产无法进行。这不仅造成收入亏损及付运延迟，还使得本集团产品结构受到影响，倚赖SIM芯片的较高增值订单所占比例下降。为抵销部分该等亏损，本公司承接更多较低增值的卡基订单以更好地利用深圳的产能。 于报告期内，高增值辅助卡服务订单（如包装）亦大幅减少，主要是由于运输成本增加及面临付运挑战使得该业务效益不佳所致。 于报告期内，我们专注于加强与现有客户的关系，同时扩大客户基础及提升整体市场份额。管理层亦大力实施成本削减╱精简措施，努力提高生产力及营运效率。除现有SIM卡服务外，我们亦将寻找机会以于来年提供若干较高增值的卡服务（如机器对机器(M2M)智能卡相关业务）。 就经营分类而言，销售智能卡业务于报告期内录得溢利约1,460,000港元（二零二一年：约3,890,000港元）。 于电视节目之投资 于二零一九年九月三十日，本公司之间接全资附属公司嘉升（香港）有限公司（“嘉升香港”）与浙江优盛影视文化有 限公司订立联合制作协议，据此，嘉升香港同意投资人民币24,000,000元（相等于约26,900,000港元）用于制作电视剧《雪豹2》（“目标电视剧”），该电视剧由王德庆先生执导、张健先生制作以及张铭恩先生及冯越女士领衔主演，暂定于二零二零年在中国上映。 如本公司去年年报所披露，爆发COVID-19疫情导致《雪豹2》的电视剧制作遭遇重大延迟，将推迟至二零二三年第二季度上映。 由于意料之外的状况，整个二零二二年COVID-19疫情都在持续，目标电视剧未能于报告期内按计划制作。然而，于报告期内，有关制作已取得实质性进展。 5 品创控股有限公司年报2022 主席报告 根据制作人张健先生所述，目标电视剧已几近完成。根据经修订时间表，预期制作将于二零二三年第一季度完成。后期制作及取得有关许可仍需两至三个月时间，因此目标电视剧现计划于二零二三年底上映。有关上映日期意味着嘉升香港应可于随后的两至三个季度获得收入。 本集团计划于广告、媒体及娱乐行业发展新业务。董事认为，本集团可自于目标电视剧之投资获利，原因是这代表着实施本集团发展计划所迈出的第一步。董事亦认为于目标电视剧之投资可为本集团提供良好投资回报及额外收入。除《雪豹2》外，管理层于未来正寻求其他类似投资。 融资 于二零二三年二月十日，本公司（作为发行人）与一名独立第三方郭榕翔先生（“认购人”）（作为认购人）订立有关 发行可换股债券（“可换股债券”）之认购协议（“认购协议”）。根据认购协议，认购人同意有条件认购，而本公司同意有条件向认购人发行本金总额为16,500,000港元之可换股债券（“认购事项”）。认购事项须待本公司及认购人就认购事项及据此拟进行之交易取得一切必要之同意及批准，以及联交所GEM上市委员会批准因行使可换股债券所附换股权而将予配发及发行之新股份上市及买卖后，方告完成。 发行可换股债券之所得款项总额将为16,500,000港元。发行可换股债券之所得款项净额约16,200,000港元拟用作本集团之一般营运资金及持续发展本集团既有智能卡及媒体娱乐业务。 考虑到近期市况，董事认为透过发行可换股债券筹集资金实属合理，为本公司提供机会可增加其营运资金以及增强其资本基础及财务状况，持续发展本集团既有智能卡及媒体娱乐业务。董事认为，由于不会对我们现有股东之股权产生实时摊薄影响，故发行可换股债券实为本公司筹集额外资本之适当方式。 于本报告日期，认购事项尚未完成。有关详情，请参阅本公司日期分别为二零二三年二月十日、二零二三年二月二十八日及二零二三年三月二十一日的公告。 展望 展望未来，在全球疫情封锁措施结束后，本公司对宏观经济改善及更大需求之前景持乐观审慎态度。同时，我们将继续探索更多商机，集成现有SIM卡业务，达致更高生产效率，尽量节省成本及开支，并增强竞争优势，透过提供优质服务巩固品创于现有市场之领先地位，并将挑战转化为机遇。我们相信，妥善运用本公司所获得之资本与独特之投资机会，将为股东提供稳定之收入与溢利。董事会认为，业务之多元化有助本集团长远发展并冀能为股东带来更丰硕之回报。 品创控股有限公司年报2022 6 主席报告 致谢 本人谨藉此机会代表董事会感谢董事会全体成员及雇员在二零二二年对本集团的付出及贡献；本人亦衷心感谢股东、业务伙伴、投资者及客户对我们一如既往的支持。 主席 吴玉珺 香港，二零二三年三月二十二日 7 品创控股有限公司年报2022 管理层讨论与分析 财务回顾 收入 截至二零二二年十二月三十一日止财政年度（“报告期”），本集团之财务业绩主要来自智能卡合约生产及销售。 于报告期内，本集团来自销售智能卡之收入约为58,470,000港元，较二零二一年同期之约72,740,000港元减少约14,270,000港元或19.6%。 本集团来自销售智能卡应用系统之收入为10,850港元（二零二一年：14,560港元）。 销售成本及毛利 于报告期内，销售智能卡产生之销售成本约为43,500,000港元，亦较二零二一年同期之约53,910,000港元减少约 10,410,000港元或19.3%。销售成本减少的原因与收入的相应减少一致。 本集团录得销售智能卡应用系统之销售成本9,004港元（二零二一年：12,100港元）。 由于销售按年比减少，本集团于报告期内录得毛利由二零二一年同期之约18,830,000港元减少约3,860,000港元或20.5%至约14,970,000港元。 其他收入 其他收入约为1,020,000港元，包括政府补贴约420,000港元、银行利息收入5,062港元及杂项收入约590,000港元（二 零二一年：约770,000港元，主要包括中国地方政府部门的一次性补贴约280,000港元、银行利息收入7,342港元及杂项收入约490,000港元）。 其他亏损，净额 于报告期内，其他亏损约790,000港元，乃为外币交易中产生之汇兑亏损净额（二零二一年：约680,000港元，包括 出售物业、厂房及设备之亏损约100,000港元及外币交易中产生之汇兑亏损净额约580,000港元）。 销售及分销成本 于报告期内，销售及分销成本约为2,300,000港元，较二零二一年同期之约2,650,000港元减少约350,000港元或 13.2%。该减少乃主要由于于销售智能卡分类收入同比减少导致运输成本减少所致。 行政开支 于报告期内，行政开支由二零二一年同期之约21,670,000港元减少约420,000港元或1.9%至约21,250,000港元。该减 少主要是由于折旧费用及整体行政开支减少，但因法律及专业费用增加