华昱高速二零二二年年报

(于开曼群岛注册成立的有限公司)股份代号:1823 2022 年报 目录 公司资料2 财务概要3 主席报告4 管理层讨论与分析5 企业管治报告13 环境、社会及管治报告24 董事及高级管理层43 董事会报告书45 独立核数师报告58 综合损益表67 综合损益及其他全面收益表69 综合财务状况表70 综合权益变动表72 综合现金流量表73 财务报表附注75 1华昱高速集团有限公司 公司资料 董事会 执行董事 陈阳南（主席） 麦庆泉（行政总裁）（于二零二二年四月一日辞任）符捷频（行政总裁） 刘宝华（于二零二二年四月一日获委任） 独立非执行董事 孙小年朱健宏胡列格 董事委员会 审核委员会 朱健宏（主席）胡列格 孙小年 提名委员会 孙小年（主席）胡列格 符捷频 薪酬委员会 胡列格（主席）朱健宏 符捷频 公司秘书 冼家敏HKICPA,FCCA 授权代表 陈阳南冼家敏 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 金钟道89号力宝中心一座12楼1205室 开曼群岛股份过户登记总处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A Block3,BuildingD P.O.Box1586GardeniaCourtCamanaBayGrandCaymanKY1-1100CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 核数师 毕马威会计师事务所 （于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师） 香港中环遮打道10号太子大厦8楼 香港法律顾问 史蒂文生黄律师事务所香港 皇后大道中15号置地广场 告罗士打大厦39楼 主要往来银行 招商银行 中国建设银行股份有限公司 公司网站 www.huayu.com.hk 股份代号 1823 二零二二年年报2 财务概要 截至十二月三十一日止年度 业绩 二零二二年人民币千元 二零二一年人民币千元 （经重列） 二零二零年人民币千元 （经重列） 二零一九年人民币千元 （经重列） 二零一八年人民币千元 （经重列） 收入 409,886 688,452 515,851 532,725 294,463 除税前溢利 68,496 128,045 99,140 112,345 68,302 所得税 (19,297) (42,960) (21,883) (31,342) 26,410 持续经营业务溢利 49,199 85,085 77,257 81,003 94,712 已终止经营随岳高速公路业务溢利， 扣除税项 37,715 49,219 – – – 年度溢利 86,914 134,304 77,257 81,003 94,712 应占：本公司权益持有人 49,028 86,426 65,722 56,738 77,630 非控股股东权益 37,886 47,878 11,535 24,265 17,082 年度溢利 86,914 134,304 77,257 81,003 94,712 于十二月三十一日 资产及负债 二零二二年人民币千元 二零二一年人民币千元 （经重列） 二零二零年人民币千元 （经重列） 二零一九年人民币千元 （经重列） 二零一八年人民币千元 （经重列） 资产总值 1,955,952 1,908,017 1,784,493 1,828,307 1,983,225 负债总额 1,152,922 1,189,941 1,096,233 1,206,010 1,395,063 803,030 718,076 688,260 622,297 588,162 应占：本公司权益持有人 518,168 471,587 518,015 461,326 452,992 非控股股东权益 284,862 246,489 170,245 160,969 135,170 803,030 718,076 688,260 622,297 588,162 诚如财务报表附注1(c)(ii)所载，截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团已就呈列财务报表的呈列货币由港元变更为人民币。呈列货币的变动将追溯应用。截至二零二一年、二零二零年、二零一九年及二零一八年十二月三十一日止年度的比较数字已以人民币重列。 诚如财务报表附注7所载，由湖南道岳高速公路实业有限公司（“道岳”）拥有及营运的随岳高速公路分部先前并未分类为持作出售或已终止经营随岳高速公路业务。截至二零二一年十二月三十一日止年度的可比较综合损益表经已重列，令已终止经营随岳高速公路业务与持续经营业务分别显示。就本公司股东（“股东”）权益而言，截至二零二零年、二零一九年及二零一八年十二月三十一日止年度的业绩未就此重列。 3华昱高速集团有限公司 主席报告 本人谨代表华昱高速集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）同寅，欣然呈报本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度的年度报告。 新冠疫情的持续影响，加上地区不稳定及全球通货膨胀，对二零二二年的全球经济增长带来挑战。在中华人民共和国 （“中国”），多个城市因新冠疫情爆发，而引发的新冠防疫限制及封城措施的收紧，导致了业务中断，在整个二零二二年继续对经济活动造成压力。本集团于截至二零二二年十二月三十一日止年度录得收入约人民币409,900,000元，较上年度下降40.5%。年度溢利约为人民币86,900,000元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（经重列）的约人民币134,300,000元减少约35.3%。虽然新冠病毒感染可能会继续造成短期的宏观经济波动，但中国政府于二零二二年十二月宣布全国范围内放宽新冠防疫限制，令二零二三年及以后的经济前景带来曙光。 于二零二二年十二月，我们订立了一项协议，出售于随岳高速公路（湖南段）（“随岳高速公路”）业务中的60%股权。预计于二零二三年四月或前后完成后，我们将获得一笔可观的代价，这将大幅提升我们的现金状况。在最近不明朗的经济环境及中国新冠疫情状况波动下，此次出售提供了释放我们投资的机会。 于出售随岳高速公路业务后，酒类贸易将成为本集团最重要的业务部门之一。于二零二二年十二月起放宽新冠防疫限制后，业务于二零二三年第一季度恢复正常。在并无封城政策及社交活动限制的情况下，我们将继续努力通过积极的营销活动及推广（如品酒活动及推介会），打造华茅酒及习酒烧坊品牌。 除酒类贸易业务外，截至二零二二年十二月三十一日止年度，我们通过本集团的一家联营公司投资约人民币86,600,000元在贵州开发基酒生产设施。凭藉此生产设施，我们可提升我们在中国酒类行业的影响力。于二零二三年将对该项目进行额外注资。 关于我们的核心业务经营收费公路，清平高速公路为本集团提供了稳定的收入。虽然其业务受到新冠疫情的严重影响，但车流量及通行费收入已得到恢复，并自二零二三年第一季度开始恢复正常。该高速公路位于深圳，经济活动增长率高，其将成为本集团未来主要现金流来源之一。 随着酒类贸易业务的成功，我们同时重视其他有前景的业务机遇。根据本集团的策略，我们会在合适机会出现时争逐中国其他基建项目。此外，一旦遇上有利机会，本集团亦会考虑将业务拓展至其他前景优秀的商业领域。 本人谨代表董事会，对我们的股东、投资者、业务伙伴及客户的坚定信任与支持，以及对我们的董事、管理层及员工于过往年度的宝贵贡献，致以最深切的感谢。我们将继续重新调配我们的工作，在本集团迎来可持续发展及繁荣的未来时，为全体股东带来更大的回报。 主席 陈阳南 香港，二零二三年三月三十日 二零二二年年报4 管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 由于于二零二二年中国偶尔及区域性爆发新冠疫情及石油价格大幅上涨，本集团的业绩受到严重影响。截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团总收入减少至约人民币409,900,000元，及本年度溢利约为人民币86,900,000元。 呈列货币变更 本集团综合财务报表一直以港元呈列。经考虑本集团大部分交易及业务活动均以人民币结算，并于中国内地进行，并鉴于近期人民币兑港元汇率出现波动，本公司认为将呈列货币由港元改为人民币将有助消除因汇率波动而对报告业绩造成的波动，而汇率波动与本集团的财务表现并无任何直接关系。本公司认为，以人民币作为本集团综合财务报表的呈列货币更为合适，这将使股东更好地瞭解本集团的实际财务表现。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团已就呈列财务报表的呈列货币由港元变更为人民币。呈列货币的变动将追溯应用。截至二零二一年十二月三十一日止年度的比较数字已于本报告中以人民币重列。 已终止经营业务及分类为持作出售的出售组合 于二零二二年十二月一日，本集团与新创建（广东）投资有限公司（“新创建”，拥有道岳，为本集团拥有60%股权的非全资附属公司）40%股权的少数权益股东）订立买卖协议。根据买卖协议，本集团同意向新创建出售其于道岳的全部股权，初步代价为人民币555,700,000元（“出售事项”）。因此，由道岳拥有及经营的随岳高速公路分部被分类至已终止经营业务，而道岳的资产及负债呈列为持作出售的出售组合。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，来自已终止经营业务的溢利（扣除税项）约为人民币37,700,000元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度约人民币49,200,000元减少约23.4%（经重列）。该减少主要是由于新冠疫情及道岳于有关二零二一年开始的建筑合同纠纷的法律诉讼中（道岳为被告）将承担的赔偿及责任作出拨备。 5华昱高速集团有限公司 管理层讨论与分析 收入 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得收入约人民币409,900,000元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（经重列）约人民币688,500,000元减少40.5%。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，清平高速公路一期的通行费收入约为人民币68,800,000元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（经重列）的约人民币88,900,000元减少22.6%。清平高速公路的行车量约为20,900,000车次，较截至二零二一年十二月三十一日止年度的27,000,000车次减少约22.6%。减少的主要原因是新冠疫情、石油价格上涨以及交通分流到周边的新道路。 就酒类销售而言，中国于疫情期间采取封城策略抑制了截至二零二二年十二月三十一日止年度社交聚会及商务招待中的酒类消费。总收入约为人民币341,100,000元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（经重列）人民币599,600,000元减少约43.1%。华茅酒仍然是截至二零二二年十二月三十一日止年度销售的主要酒类品牌，占该业务分部总收入约73.3%。此外，本集团于截至二零二二年十二月三十一日止年度亦销售习酒烧坊等其他酒类品牌。 成本及毛利 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的毛利约为人民币119,700,000元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（经重列）的约人民币208,400,000元减少42.6%。毛利减少乃主要由于新冠疫情期间收入减少所致。截至二零二二年十二月三十一日止年度，毛利率约为29.2%，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（经重列）约30.3%有所减少。 就清平高速公路而言，截至二零二二年十二月三十一日止年度，销售成本约为人民币54,700,000元，而毛利率约为20.5%。清平高速公路的毛利率较截至二零二一年十二月三十一日止年度（经重列）的30.8%有所减少，主要是由于新冠疫情导致通行费收入暴跌所致。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，酒类贸易业务的总销售成本约为人民币235,500,000元，其毛利率约为 31.0%。截至二零二一年十二月三十一日止年度（经重列）的毛利率约为30.2%，毛利率并无重大波动。 二零二二年年报6 管理层讨论