2023年第1期《养老金融评论》内容概要

内部资料 妥善保存 养老金融评论 2023年第1期（总第86期） 中国养老金融50人论坛成功举办个人养老金生态可持续发展峰会 董克用：个人养老金生态可持续发展峰会致辞 王大智：以全球视野，共建养老投资新时代 胡晓义：个人养老金试行：把可及性放在首位 宋京燕：个人养老金信息管理服务平台助力个人养老金制度启动实施 许文：促进第三支柱养老保险发展的税收政策 王海峰：拥抱个人养老金新时代，构建养老金融服务大生态 黄涛：以个人账户为核心构建综合养老金融服务体系 田军：中国银行助力个人养老金制度高质量发展 中国养老金融50人论坛 www.caff50.net 中国养老金融50人论坛简介 中国养老金融50人论坛(CAFF50)由董克用教授联合华夏新 供给经济学研究院等多家机构共同发起，于2015年12月9日正式成立。论坛成员由政界、学界和业界具有深厚学术功底和重要社会影响力的人士组成。论坛主要关注养老金金融、养老服务金融和养老产业金融三部分内容，致力于成为养老金融领域的高端专业智库，旨在为政策制定提供智力支持，为行业发展搭建交流平台，向媒体大众传播专业知识。随着对养老金融研究的深入，为了促进产业落地，贵州国康养老金融研究院于2021年1 月29日在北京宣布成立，致力于将自身建设成为一流、综合、专业的养老金融智库。 论坛学术顾问： 潘功胜王忠民胡晓义宋晓梧 论坛秘书长：董克用 常务副秘书长：张栋施文凯 副秘书长： 孙博王赓宇李洁 《养老金融评论》简介 《养老金融评论》是中国养老金融50人论坛月度官方刊物，秉承“专业性、前瞻性、国际性”的学术理念，以“为政策制定提供智力支持，为行业发展搭建交流平台，向媒体大众传播专业知识”为宗旨，重点反映论坛成员的学术成果与观点；跟踪国际理论前沿与实践动态；探讨中国养老金融改革与发展，促进养老金融领域交流与融合。我们诚挚欢迎业界、学界的专家踊跃撰稿，为我国养老金融发展贡献智慧。 《养老金融评论》编委会 主编： 董克用姚余栋 执行主编： 张栋孙博 编辑组成员： 施文凯于东浩陈瑶刘佳星 来稿、订阅及索要过刊等事宜，请发邮件至编辑部工作邮箱 caff50review@caff50.net进行联系。 目录 【本期重点关注】 中国养老金融50人论坛成功举办个人养老金生态可持续发展峰会..4 董克用：个人养老金生态可持续发展峰会致辞9 王大智：以全球视野，共建养老投资新时代13 胡晓义：个人养老金试行：把可及性放在首位18 宋京燕：个人养老金信息管理服务平台助力个人养老金制度启动实施 ...................................................................................................................24 许文：促进第三支柱养老保险发展的税收政策31 王海峰：拥抱个人养老金新时代，构建养老金融服务大生态39 黄涛：以个人账户为核心构建综合养老金融服务体系44 田军：中国银行助力个人养老金制度高质量发展51 【CAFF50大事记】 2022年12月CAFF50动态56 导读：2022年12月25日，中国养老金融50人论坛个人养老金 生态可持续发展峰会顺利举行。此次峰会由中国养老金融50人论坛和贵州国康养老金融研究院主办、上投摩根基金管理有限公司承办。与会嘉宾围绕投资监管、体系创新、客群培育等第三支柱个人养老金可持续发展路径进行了探讨。 本期《养老金融评论》聚焦本次峰会，重点关注中国养老金融 50人论坛秘书长、清华大学董克用教授，上投摩根基金管理有限公 司总经理王大智，中国养老金融50人论坛学术顾问、中国社会保险学会会长胡晓义，人力资源和社会保障部信息中心主任宋京燕，中国财政科学研究院社会发展研究中心主任许文，长江养老保险股份有限公司总经理王海峰，国民养老保险股份有限公司总经理黄涛，中国银行养老金融部总经理田军等领导和专家的演讲实录，以飨读者。 中国养老金融50人论坛成功举办个人养老金生态可持续发展峰会 2022年12月25日下午，由中国养老金融50人论坛和贵州国康养老金融研究院主办、上投摩根基金管理有限公司承办的个人养老金生态可持续发展峰会在线上隆重举行，会议主题为“共创·共建·共享 ——个人养老金生态可持续发展峰会”，新浪财经、第一财经及中国证券报全程直播。论坛学术顾问、中国社会保险学会会长胡晓义，论坛秘书长、清华大学教授董克用，人力资源和社会保障部信息中心主任宋京燕，中国财政科学研究院社会发展研究中心主任许文，上投摩根基金管理有限公司总经理王大智，长江养老保险股份有限公司总经理王海峰，国民养老保险股份有限公司总经理黄涛，中国银行养老金融部总经理田军，中国石油集团养老资产管理有限责任公司总经理何少峰以及相关机构的嘉宾代表应邀与会，围绕投资监管、体系创新、客群培育等第三支柱个人养老金可持续发展路径进行了探讨。 在致辞环节，论坛秘书长董克用教授首先代表主办方中国养老金融50人论坛和贵州国康养老金融研究院，对参加本次峰会的领导及嘉宾表示感谢。他认为，个人养老金政策密集出台，相关监管部门积极推动业务落地，银行、基金、保险等机构陆续推出养老金融产品，为个人养老金发展夯实了基础。他表示，希望本次峰会能够及时了解个人养老金试行情况，交流行业和企业实践经验，探索个人养老金高质量发展之路。 上投摩根基金管理有限公司总经理王大智在致辞中表示，从全球视角来看，中国个人养老金市场大有可为，未来发展空间巨大。公募基金在权益投资、资产配置以及业务经验等方面具备优势，将担当第三支柱投资的“主力军”。上投摩根基金也将承担起布局和探索养老金市场的责任和使命，发挥投资专长，助力个人养老金市场发展。 在主旨演讲环节，中国社会保险学会会长胡晓义以“个人养老金试行：把可及性放在首位”为题，指出应当明确重点，分步推进个人养老金制度覆盖，并提出通过“针对重点人群，上门推动；创新产品服务，吸引客户；继续优化政策，扩展范围；用好共享平台，统筹协调”等四项措施来提高个人养老金的可及性，扩大个人养老金的覆盖面。 人力资源和社会保障部信息中心主任宋京燕主要介绍了个人养老金信息管理服务平台建设运行情况。她表示，自个人养老金信息管理服务平台于11月25日上线运行以来，相关政府部门、市场机构、专家学者从多角度解读宣传，使得群众广泛了解、积极参与，信息管 理服务平台运行稳定，业务办理顺畅。她对信息平台总体建设情况、相关业务流程、未来工作方向等方面进行了详细介绍。 中国财政科学研究院社会发展研究中心主任许文以“促进第三支柱养老保险发展的税收政策”为题，通过将现行个人养老金税收政策与个税递延型商业养老保险、我国第一支柱和第二支柱养老保险、国外个人养老金等进行对比，详细分析了第三支柱个人养老金的税收政策，并对进一步完善个人养老金税收政策进行探讨。 在主题演讲环节，长江养老保险股份有限公司总经理王海峰演讲的题目是“拥抱个人养老金新时代，构建养老金融服务大生态”。他表示，在全局视野下，发展个人养老金对国家、个人及金融机构而言意义重大、影响深远。在行业视角下，个人养老金业务在细分客群服务、长期资产配置、康养服务供给等方面仍面临一定挑战。未来，保险业可进一步发挥长期投资、康养布局和大数据等优势，长江养老也将积极参与其中，与同业机构取长补短、合作共赢，共同助力个人养老金的可持续发展。 国民养老保险股份有限公司总经理黄涛以“以个人账户为核心构建综合养老金融服务体系”为主题，首先介绍了个人账户制实施为养老保险行业发展带来的机遇和挑战，其次，他结合账户制度提出了第三支柱养老保险领域的发展建议，主要包括从加大政策支持、普及专业养老咨询服务、加强信息数据共享共建、进一步完善制度设计等四个方面统筹推进个人养老金可持续发展。中国银行养老金融部总经理田军以“中国银行助力个人养老金制度高质量发展”为题，表示作为 个人养老金的核心参与者，商业银行在争取先发优势的同时，在提高个人养老金的长期连贯性、设计开发中长期个人养老金产品、以及打造一站式养老金融服务平台等三个方面还需要进一步完善和提升，并对提高个人养老金制度吸引力和推动个人养老金高质量发展提出建议。 随后，本次峰会进入圆桌论坛环节。第一场圆桌论坛由上投摩根基金管理有限公司养老金业务负责人陈晓东主持，东方证券股份有限公司副总裁徐海宁，合翔保险经纪有限公司董事长赵楠，上海晨曦股权投资基金管理有限公司总裁周昕宇，汇添富基金管理股份有限公司投资顾问部负责人赵新亮，美世中国区资深合伙人、美世达信员工福利中国区咨询与创新业务总经理李巍松，以“星星之火何以燎原”为主题，就个人养老金业务发展及客户群体培育问题展开热烈讨论。 第二场圆桌论坛由论坛特邀成员、天弘基金管理有限公司副总经理朱海扬主持，上投摩根基金管理有限公司资产配置及养老金管理首席投资官恩学海，招银理财有限责任公司首席产品官郑福湘，银华基金管理有限公司高级董事总经理肖侃宁，华安基金管理有限公司基金组合投资部总监陆靖昶，建信基金管理有限责任公司数量投资部副总经理梁珉，以“千里之行何以致远”为主题，就个人养老金投资管理体系及能力建设问题展开了深入的交流。 会议最后，论坛秘书长董克用教授进行会议总结。他表示，个人养老金制度已经取得了“开门红”，但它不是速决战，而是持久战，需要政府、机构、个人等方方面面的共同努力，共创制度体系、共建 跨界平台、共享经济发展。中国养老金融50人论坛也将持续关注养老金体系的建设，进一步履行论坛的职责和宗旨，为个人养老金的高质量发展贡献力量。本次会议在社会各界的大力支持下取得圆满成功。 作为中国养老金融领域的高端专业智库，中国养老金融50人论坛始终秉承着“为政策制定提供智力支持、为行业发展搭建交流平台、向媒体大众传播专业知识”的宗旨，在养老金融领域中不断凝聚各方智慧，论坛未来也将继续为中国养老金融事业发展贡献自己的力量。 董克用：个人养老金生态可持续发展峰会致辞 董克用：中国养老金融50人论坛秘书长、清华大学教授 尊敬的胡晓义会长、各位领导、各位嘉宾、各位媒体和在线的网友们：大家下午好！ 感谢大家参加由中国养老金融50人论坛和贵州国康养老金融研究院主办，上投摩根基金管理有限公司承办的“共创·共建·共享——个人养老金生态可持续发展峰会”。 众所周知，4月21日，国务院办公厅发布了《关于推动个人养老金发展的意见》，决定推动发展适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金。随后，相关部门积极有序地推进了制度的细节设计。11月4日，人社部、财政部、国家税务总 本文系作者在中国养老金融50人论坛个人养老金生态可持续发展峰会的致辞。 局、银保监会、证监会等五部委联合发布《个人养老金实施办法》，加强了个人养老金业务管理，规范了个人养老金运作流程，推动了个人养老金落地实施。同日，财政部和国家税务总局联合发布了《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》，明确对个人养老金实施递延纳税优惠政策。与此同时，银保监会、证监会等金融监管部门也纷纷出台了政策细节，积极推进相关业务落地。养老理财、养老储蓄、养老目标基金、专属商业养老保险等产品陆续推出，为个人养老金的发展夯实了基础。 个人养老金的理论基础是个人终身收入平滑理论，也就是希望个人在工作期间能够积累一部分收入在退休后使用，终身的收入是平滑的。由于不是每个人都如此“理性”，很多人往往有“惰性”，不会主动在年轻时通过节俭为养老做储备。所以，为了鼓励更多人参与，各国政府往往出台一些税收激励政策或者财政补贴政策。从我国实践来看，目前个人养老金缴费和税优额度上限是每年12000元，这显然不是为了富人增加财富积累的“锦上添花”，而是真正瞄准了中等收入群体，特别是那些需要缴纳个人所得税的中等收入群体。 我个人认为，我国的个人养老金制度最重要的创新是建立了个人养老金账户，我们叫它“账户制”。从制度架构上看，每个参与者都有两个账户，一个是人社部信