HERALD HOLD中期报告 2022/23

兴利集团有限公司 股份代号:00114 2022/23 中期报告 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 公司资料 执行董事 RobertDorfman主席 岑锦雄ACG,CPA 董事总经理 张曾基博士PhD,HonLLD,HonDBA, 太平绅士 独立非执行董事李大壮SBS,OM，太平绅士叶文俊 吴梓坚博士EdD,CA(AUST.),FCPA 秘书 黎文斌ACG,HKACG,CPA 主要银行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司富邦银行（香港）有限公司 核数师 毕马威会计师事务所 执业会计师 根据《财务汇报局条例》注册之公众 利益实体核数师 律师 罗夏信律师事务所 总办事处 香港金钟道89号 力宝中心第2期31楼3110室 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 股份登记处（百慕大总处）MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloor,NorthCedarHouse 41CedarAvenueHamiltonHM12Bermuda 股份登记处（香港分处） 卓佳登捷时有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网站 http://www.heraldgroup.com.hk 1 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 业绩 兴利集团有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）谨提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年九月三十日止六个月未经审核之综合业绩连同二零二一年同期之比较数字如下： 综合损益表－未经审核 截至二零二二年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 附注 二零二二年港币千元 二零二一年港币千元 收入 3 808,531 558,541 销售成本 (625,598) (500,097) 毛利 182,933 58,444 其他收入 5,356 5,237 其他亏损净额 (12,817) (4,402) 分销费用 (6,895) (7,861) 行政费用 (102,420) (86,803) 经营溢利╱（亏损） 66,157 (35,385) 融资成本 4(a) (2,116) (674) 除税前溢利╱（亏损） 4 64,041 (36,059) 所得税 5 (20,282) 5,218 本期溢利╱（亏损） 43,759 (30,841) 2 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 综合损益表－未经审核（续） 截至二零二二年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 以下各方应占： 附注 二零二二年港币千元 二零二一年港币千元 本公司股东 44,025 (31,379) 非控股权益 (266) 538 本期溢利╱（亏损） 43,759 (30,841) 每股盈利╱（亏损）基本（港仙） 7 7.28 (5.19) 摊薄（港仙） 7.28 (5.19) 应付本公司股东的股息详情载于附注6。 3 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 综合损益及其他全面收入表－未经审核 截至二零二二年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月二零二二年二零二一年 港币千元港币千元 本期溢利╱（亏损） 43,759 (30,841) 本期其他全面收入 随后可重列至损益之项目： 换算香港以外地区附属公司财务报表的汇兑差额（无税项影响） (35,420) 3,240 本期全面收入总额 8,339 (27,601) 以下各方应占：本公司股东非控股权益 9,510 (1,171) (27,975) 374 本期全面收入总额 8,339 (27,601) 4 兴利集团有限公司中期报告二零二二年╱二三年 综合财务状况表－未经审核 于二零二二年九月三十日 二零二二年 二零二二年 九月三十日 三月三十一日 附注 港币千元 港币千元 非流动资产投资物业 8 98,361 109,147 其他物业、机器及设备 8 232,465 246,493 330,826 355,640 无形资产 1,004 1,022 其他金融资产 4,250 4,250 递延税项资产 9,944 31,851 346,024 392,763 流动资产交易证券 68,893 85,439 存货 202,605 254,866 应收账款及其他应收款 9 267,331 146,922 已抵押银行结余 2,517 990 现金及现金等价物 99,200 89,764 本期应退税项 1,719 1,719 642,265 579,700 列为待出售非流动资产 8(c) 980 – 643,245 579,700 5 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 综合财务状况表－未经审核（续） 于二零二二年九月三十日 流动负债 附注 二零二二年九月三十日港币千元 二零二二年三月三十一日 港币千元 应付账款及其他应付款及合约负债 10 222,250 209,994 银行贷款 46,152 54,032 租赁负债 5,327 3,902 本期应付税项 23,755 26,131 应付本公司股东股息 18,135 – 315,619 294,059 流动资产净额 327,626 285,641 资产总额减流动负债 673,650 678,404 非流动负债租赁负债 17,439 8,354 递延税项负债 34,025 38,068 长期服务金准备 1,142 1,142 52,606 47,564 资产净值 621,044 630,840 6 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 综合财务状况表－未经审核（续） 于二零二二年九月三十日 股本及储备 二零二二年二零二二年 九月三十日三月三十一日 附注港币千元港币千元 股本11 储备 47,150 561,295 47,150 569,920 本公司股东应占权益总值非控股权益 608,445 12,599 617,070 13,770 权益总值 621,044 630,840 7 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 8 综合权益变动表－未经审核 截至二零二二年九月三十日止六个月 本公司股东应占权益 股本 股本溢价 实缴 盈余账 资本储备 物业重估储备 汇兑储备 中国法定储备 保留溢利 合共 非控股权益 权益总值 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 47,150 20,928 53,891 813 43,958 25,868 18,068 406,394 617,070 13,770 630,840 – – – – – – – 44,025 44,025 (266) 43,759 – – – – – (34,515) – – (34,515) (905) (35,420) – – – – – (34,515) – 44,025 9,510 (1,171) 8,339 – – – – – – – (18,135) (18,135) – (18,135) 47,150 20,928 53,891 813 43,958 (8,647) 18,068 432,284 608,445 12,599 621,044 附注 于二零二二年四月一日之结余 截至二零二二年九月三十日止六个月之权益变动： 本期溢利 其他全面收入 全面收入总额 已批准属上一年度的股息6 于二零二二年九月三十日之结余 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 9 综合权益变动表－未经审核（续） 截至二零二二年九月三十日止六个月 本公司股东应占权益 附注 股本港币千元 股本溢价港币千元 实缴盈余账 港币千元 资本储备港币千元 物业重估储备港币千元 汇兑储备港币千元 中国法定储备港币千元 保留溢利港币千元 合共港币千元 非控股权益 港币千元 权益总值港币千元 于二零二一年四月一日之结余 47,150 20,928 53,891 813 43,958 18,197 18,068 503,811 706,816 11,769 718,585 截至二零二一年九月三十日止六个月之权益变动： 本期亏损 – – – – – – – (31,379) (31,379) 538 (30,841) 其他全面收入 – – – – – 3,404 – – 3,404 (164) 3,240 全面收入总额 – – – – – 3,404 – (31,379) (27,975) 374 (27,601) 已批准属上一年度的股息 6 – – – – – – – (18,135) (18,135) – (18,135) 于二零二一年九月三十日之结余 47,150 20,928 53,891 813 43,958 21,601 18,068 454,297 660,706 12,143 672,849 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 简明综合现金流量表－未经审核 截至二零二二年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 经营业务 二零二二年港币千元 二零二一年港币千元 经营业务产生╱（所用）的现金 29,302 (96,356) 缴付税项 (34) (2,054) 经营业务产生╱（所用）的现金净额 29,268 (98,410) 投资活动购买物业、机器及设备之款项 (2,725) (7,330) 购买交易证券之款项 (5,483) (5,460) 出售物业、机器及设备之收入 41 16,851 出售交易证券之收入 5,753 5,495 投资活动所产生之其他现金流 251 411 投资活动（所用）╱产生的现金净额 (2,163) 9,967 融资活动租赁租金支出之资本部份 (3,376) (2,642) 租赁租金支出之利息部份 (474) (157) 新借银行贷款所得款项 24,120 38,000 银行贷款还款 (32,000) (1,092) 融资活动所产生之其他现金流 (1,642) (517) 融资活动（所用）╱产生的现金净额 (13,372) 33,592 现金及现金等价物增加╱（减少）净额 13,733 (54,851) 于四月一日之现金及现金等价物 89,764 168,601 外币汇率变动之影响 (4,297) 207 于九月三十日之现金及现金等价物 99,200 113,957 10 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 未经审核之中期报告附注 1.编制基准 本中期财务报告是按照《香港联合交易所有限公司（“联交所”）证券上市规则》 （“上市规则”）的适用披露规定编制，包括符合香港会计师公会所颁布的《香港会计准则》第34号－“中期财务报告”的规定，并于二零二二年十一月二十九日获授权刊发。 除了预期会在二零二二╱二零二三年年度财务报表中反映的会计政策修订外，本中期财务报告已按照二零二一╱二零二二年年度财务报表所采纳的相同会计政策编制。这些会计政策的修订详情载于附注2。 根据《香港会计准则》第34号，管理层需在编制中期财务报告时作出会对政策的应用和本年度截至现在为止的资产、负债及收支的列报金额造成影响的判断、估计和假设。实际结果可能有别于估计金额。 本中期财务报告乃未经审核，但本公司的审核委员会已作出审阅。 虽然以比较资料载列于中期财务报告内的有关截至二零二二年三月三十一日止财政年度的财务资料，并不构成本公司在该财政年度的法定财务报表，但这些财务资料均取自这些财务报表。截至二零二二年三月三十一日止年度的法定财务报表可于本公司的注册办处索取。核数师已在其二零二二年六月二十九日的报告中对这些财务报表发表事无保留意见。 11 兴利集团有限公司 中期报告二零二二年╱二三年 2.会计政策变动 香港会计师公会已颁布若干项《香港财务报告准则》修订，该等修订于本集团当前会计期间首次生效。 概无变动对本集团本期间或过往期间业绩及财务状况之编制或呈列有重