HERALD HOLD二零二四年年报

股份代号:00114 2024 年报 目录 公司资料2 财务摘要3 主席报告书4 董事会报告书7 环境、社会及管治报告18 企业管治报告30 独立核数师报告37 综合损益表41 综合损益及其他全面收入表42 综合财务状况表43 综合权益变动表45 综合现金流量表46 财务报表附注47 五年财务概要120 投资物业资料122 股东权利123 执行董事 RobertDorfman主席 黎文斌ACG，HKACG，CPA董事总经理 张曾基PhD，HonLLD，HonDBA，太平绅士 独立非执行董事 李大壮SBS，OM，太平绅士叶文俊 吴梓坚EdD，CA(AUST.)，FCPA 王秀玲FCPA 秘书 黎智健CPA 主要银行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司富邦银行（香港）有限公司 核数师 毕马威会计师事务所 执业会计师 根据《会计及财务汇报局条例》注册之公众利益实体核数师 律师 罗夏信律师事务所 总办事处 香港金钟道89号力宝中心第2期31楼3110室 注册办事处 ClarendonHouse,2ChurchStreetHamiltonHM11 Bermuda 主要股份登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloor,NorthCedarHouse 41CedarAvenueHamiltonHM12Bermuda 香港股份登记分处 卓佳登捷时有限公司香港夏道16号远东金融中心17楼 公司网站 http://www.heraldgroup.com.hk 公司资料 兴利集团有限公司|二零二四年年报2 财务摘要 截至二零二四年三月三十一日 止年度港币千元 截至二零二三年三月三十一日 止年度港币千元 收入 711,337 1,262,978 经营（亏损）╱溢利 (16,242) 120,957 股东应占（亏损）╱溢利 (14,385) 82,327 已派发及拟派发股息 36,270 36,270 每股（亏损）╱盈利—基本（港仙） (2.38) 13.62 —摊薄（港仙） (2.38) 13.62 每股已派发及拟派发股息（港仙） 6 6 于二零二四年三月三十一日 港币千元 于二零二三年三月三十一日 港币千元 资产总值 812,449 903,505 负债总额 219,463 247,803 资产净值 592,986 655,702 股东应占资产净值 580,371 642,415 每股股东应占资产净值（港元） 0.96 1.06 已发行及实收股数 604,490,763股 604,490,763股 3兴利集团有限公司|二零二四年年报 主席报告书 本人谨代表董事会向股东提呈兴利集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（以下统称“本集团”）截至二零二四年三月三十一日止年度之年报。 业务回顾 本集团截至二零二四年三月三十一日止年度之收入由去年之港币1,263,000,000元减少44%至港币711,000,000元。本集团录得本公司股东应占净亏损港币14,400,000元，而前年度为净溢利港币82,300,000元。这转变主要是因为客户对玩具产品需求下降及缺少了去年出售位于香港物业而获得净溢利约港币22,500,000元所致。经营业绩之详细分析详述如下。 玩具部 玩具部于截至二零二四年三月三十一日止年度之收入由去年之港币973,000,000元下跌58%至港币408,000,000元，这是由于消费环境紧缩及零售商削减存货量所致。于回顾年度本部门录得经营亏损港币9,500,000元，而前年度则为经营溢利港币101,900,000元。 电脑制品部 电脑制品部于截至二零二四年三月三十一日止年度之收入由前年度之港币127,000,000元下跌18%至港币104,000,000元，而经营亏损由前年度之港币2,700,000元增加至本年度之港币6,500,000元，这是由于一主要客户面对着货品积存过量的问题，以致大幅延迟若干产品的付运期。 时计部 时计部受惠于消费者对钟表的强劲需求，其业务表现十分理想，于截至二零二四年三月三十一日止年度录得之收入为港币199,000,000元，较前年度之港币163,000,000元增加22%。而其经营溢利由前年度之港币14,200,000元增加58%至港币22,500,000元。 其他投资 本集团于截至二零二四年三月三十一日止年度已确认交易证券之已变现及未变现亏损净额为港币3,000,000元（二零二三年：亏损为港币5,000,000元）。于本年度交易证券所得之股息及利息收入为港币2,700,000元（二零二三年：港币2,000,000元）。于二零二四年三月三十一日，本集团持有之交易证券为港币77,000,000元，较前年度减少港币3,000,000元。 兴利集团有限公司|二零二四年年报4 主席报告书 变现能力、财务资源及资金 本集团一直维持良好之财务状况。于二零二四年三月三十一日本集团之财政状况及流动资金状况均非常稳健。于当日，本集团拥有总资产港币812,000,000元（二零二三年：港币903,000,000元），资金来源为流动负债港币181,000,000元 （二零二三年：港币197,000,000元）、非流动负债港币39,000,000元（二零二三年：港币51,000,000元）、非控股权益港币13,000,000元（二零二三年：港币13,000,000元）及本公司股东应占权益港币580,000,000元（二零二三年：港币642,000,000元）。 于二零二四年三月三十一日，本集团持有包括已抵押银行结余之现金结余合共港币233,000,000元，较前年度之现金结存港币171,000,000元增加。于二零二四年三月三十一日本集团之流动资产为港币541,000,000元（二零二三年：港币585,000,000元）。存货由港币184,000,000元减少至港币123,000,000元，而应收账款及其他应收款由港币149,000,000元减少至港币108,000,000元。本集团于二零二四年三月三十一日之交易证券为港币77,000,000元（二零二三年：港币80,000,000元）。 于二零二四年三月三十一日，本集团之流动负债为港币181,000,000元（二零二三年：港币197,000,000元），并且没有未偿还之银行贷款（二零二三年：循环贷款港币10,000,000元）。若干交易证券及银行存款合计为港币80,000,000元 （二零二三年：港币79,000,000元），连同若干账面值为港币43,000,000元（二零二三年：港币46,000,000元）的物业，均已抵押给银行以担保本集团的银行融资。 本集团以资产负债比率（即以总负债除以总资产计算）监察其资本结构。于二零二四年三月三十一日，本集团之资产负债比率为27%（二零二三年：27%）。于二零二四年三月三十一日，代表公司变现能力之营运资金比率（即流动资产与流动负债比率）为2.99倍，而前年度则为2.98倍。另代表公司短期变现能力之速动比率（即应收账款及应收票据，现金及现金等价物之总额与流动负债比率）由前年度之1.49倍增至本年度之1.80倍。 或然负债 于二零二四年三月三十一日，本集团并无任何重大或然负债。 汇兑风险 本集团面对之外币风险主要来自以外币为单位之买卖交易，如人民币、美元及英镑。管理层会密切监察本集团之汇兑风险及在有需要时考虑对冲重大汇兑风险。 前景及展望 玩具部于新财政年度的业务将继续面对挑战。由于数部相关电影的放映期延后及取消，本集团预期玩具货品的销售将会减少。再者，来自客户对价格的压力将继续令本部门的边际利润减少。电脑制品部一主要客户货品积存过量的问题已逐渐改善，与此同时，该部门正在力争扩大客户层面。另一方面，时计部于新财政年度维持稳定的销售及正面的展望。 尽管面对着艰难的市场环境，管理层期望本集团于新财政年度能渡过种种困难及维持竞争力。 5兴利集团有限公司|二零二四年年报 主席报告书 股息 董事会已决定于二零二四年九月十二日召开之股东周年大会中建议派发末期股息，每股为港币3仙（二零二三年：港币3仙）。连同中期股息每股为港币3仙（二零二三年：港币3仙），全年度合共派发之股息为港币6仙（二零二三年：港币6仙），以截至二零二四年三月三十一日止年度之本公司平均股价港币0.48元（二零二三年：港币0.46元）计算，全年度的回报率为12.5%（二零二三年：13.0%）。 末期股息合共港币18,100,000元乃按二零二四年六月二十七日（公布业绩前之最后可行日期）之已发行股份数目计算。 股份过户登记 本公司之股东周年大会将定于二零二四年九月十二日星期四举行。为确定符合资格出席股东周年大会并于会上投票之人士，本公司将由二零二四年九月六日星期五至二零二四年九月十二日星期四止包括首尾两天，暂停办理股份过户登记手续。如欲符合资格出席股东周年大会并于会上投票，最迟请于二零二四年九月五日星期四下午四时三十分前将所有过户文件连同有关股票送交本公司之香港股份过户登记处卓佳登捷时有限公司以办理登记手续，地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼。 建议派发末期股息之有关普通决议案需于股东周年大会上获股东通过，而符合资格可获派发建议末期股息人士之记录日期为二零二四年九月二十七日星期五。为确定符合资格可获派发建议末期股息之人士，本公司将由二零二四年九月二十六日星期四至二零二四年九月二十七日星期五止包括首尾两天，暂停办理股份过户登记手续。如欲符合资格可获派发建议末期股息，最迟请于二零二四年九月二十五日星期三下午四时三十分前将所有过户文件连同有关股票送交卓佳登捷时有限公司，以办理登记手续。末期股息如于股东周年大会获通过后，将于二零二四年十月十四日星期一派发。 致谢 本人谨代表董事会仝寅及股东向各员工所作出之努力致谢。本集团之成功有赖于各员工之承担及商业伙伴之支持。 主席 RobertDorfman 香港，二零二四年六月二十七日 兴利集团有限公司|二零二四年年报6 董事会报告书 董事会谨此提呈截至二零二四年三月三十一日止年度之年报及已审核财务报表。 主要业务及业务回顾 兴利集团有限公司（“本公司”）乃一间依据百慕大一九八一年公司法于百慕大成立之有限责任公司。本公司及其附属公司（“本集团”）之主要业务为制造、销售及分销玩具、电脑制品、钟表、电子产品及礼品。按照香港《公司法例》第5部份要求对业务的进一步讨论和分析，包括本集团未来业务的发展，可详见于本年报第4至第6页之主席报告书内。该等讨论亦构成本董事会报告书的一部份。 主要风险及不确定因素 本集团面对之风险及不确定因素对业务营运可以构成重大影响。主要风险包括环球经济放缓及全球贸易问题而导致消费者需求转弱及引起本集团业务范围的竞争加剧。再者，原材料成本和劳工成本上升的风险及更严谨的法规可令营运成本上涨及增加本集团业务的压力。 本集团同时面对金融风险，例如外币、利率、信贷及流动资金风险。有关此等风险的详情，请参阅财务报表附注27。 本集团已成立一个企业风险管理机制，其中的内部监控环境已包括高级管理行政人员之间适当的职能分配。透过各部门行政人员经常参与之管理层会议，管理层能够进行风险辨识、风险评估以及风险管理。 环境政策及表现 本集团致力保护我们业务所在地区的环境及确保符合或超越当地政府所制订的环保标准。本集团亦鼓励于日常营运中有效率地消耗资源。 遵守法律及法规 本集团重视遵守法律及法规要求的重要性及违规的风险。就董事所知，本集团已于各重大方面遵守对本集团营运上有重要影响的法律及法规。 雇员、客户、供应商及其他持份者之关系 雇员乃本集团贵重的资产。为保留最佳的人力资源服务本集团，本集团的政策为提供具竞争力的薪酬待遇、事业发展机会及合适的培训予雇员。 客户及供应商的支持亦为本集团成功之要素。本集团与其保持良好的关系以达至业务目标。不同的方法已被采用以加强与顾客之