HERALD HOLD二零二三年年报

股份代号:00114 2023 年报 目录 公司资料2 财务摘要3 主席报告书4 董事会报告书7 环境、社会及管治报告16 企业管治报告28 独立核数师报告35 综合损益表39 综合损益及其他全面收入表40 综合财务状况表41 综合权益变动表43 综合现金流量表44 财务报表附注45 五年财务概要118 投资物业资料120 股东权利121 公司资料 执行董事 RobertDorfman主席 岑锦雄ACG，CPA董事总经理 张曾基PhD，HonLLD，HonDBA，太平绅士 独立非执行董事 李大壮SBS，OM，太平绅士叶文俊 吴梓坚EdD，CA(AUST.)，FCPA 秘书 黎文斌ACG，HKACG，CPA 主要银行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司富邦银行（香港）有限公司 核数师 毕马威会计师事务所 执业会计师 根据《会计及财务汇报局条例》注册之公众利益实体核数师 律师 罗夏信律师事务所 总办事处 香港金钟道89号力宝中心第2期31楼3110室 注册办事处 ClarendonHouse,2ChurchStreetHamiltonHM11 Bermuda 主要股份登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloor,NorthCedarHouse 41CedarAvenueHamiltonHM12Bermuda 香港股份登记分处 卓佳登捷时有限公司香港夏道16号远东金融中心17楼 公司网站 http://www.heraldgroup.com.hk 兴利集团有限公司|二零二三年年报2 财务摘要 截至二零二三年三月三十一日 止年度港币千元 截至二零二二年三月三十一日 止年度港币千元 收入 1,262,978 1,175,142 经营溢利╱（亏损） 120,957 (64,543) 股东应占溢利╱（亏损） 82,327 (61,147) 已派发及拟派发股息 36,270 36,270 每股盈利╱（亏损） —基本（港仙） 13.62 (10.12) —摊薄（港仙） 13.62 (10.12) 每股已派发及拟派发股息（港仙） 6 6 于二零二三年三月三十一日 港币千元 于二零二二年三月三十一日 港币千元 资产总值 903,505 972,463 负债总额 247,803 341,623 资产净值 655,702 630,840 股东应占资产净值 642,415 617,070 每股股东应占资产净值（港元） 1.06 1.02 已发行及实收股数 604,490,763股 604,490,763股 3兴利集团有限公司|二零二三年年报 主席报告书 本人谨代表董事会向股东提呈兴利集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（以下统称“本集团”）截至二零二三年三月三十一日止年度之年报。 业务回顾 于回顾财政年度本集团录得理想业绩。本集团截至二零二三年三月三十一日止年度之收入由去年之港币1,175,000,000元增加7%至港币1,263,000,000元。本集团录得本公司股东应占溢利港币82,300,000元，而前年度为净亏损港币61,100,000元。转亏为盈主要是玩具部的业绩胜过预期及出售位于香港的物业获得净溢利约港币22,500,000元所致。经营业绩之详细分析详述如下。 玩具部 于本财政年度完结时，玩具部录得非常理想业绩。这是由于新冠病毒病的限制措施放宽，致使对玩具的需求急增，而本部门于截至二零二三年三月三十一日止年度之收入由去年之港币845,000,000元增长15%至港币973,000,000元。由于生产力提升和成本控制措施，于本年度本部门的边际利润也同时增加。于回顾年度，本部门录得经营溢利港币101,900,000元，而前年度则为经营亏损港币75,600,000元。 电脑制品部 于本财政年度上半年电脑制品部之表现十分理想，这是由于智能连接器的销售强劲所致。然而，其一主要客户面对着货品积存过量的问题，因此而大幅延迟若干产品的付运期，致使强劲的势头未能持续。相较去年，本部门于截至二零二三年三月三十一日止年度之收入由前年度之港币132,000,000元下跌4%至港币127,000,000元，而本部门的经营亏损由前年度之港币700,000元增加至本年度之港币2,700,000元。 时计部 如中期报告所述，时计部的业务受到推广项目减少及英国市场疲弱的影响，而英国市场乃本部门的最大市场。本部门于截至二零二三年三月三十一日止年度之收入较前年度之港币199,000,000元下跌18%至港币163,000,000元，而其经营溢利由前年度之港币24,900,000元下跌43%至港币14,200,000元。 其他投资 本集团于截至二零二三年三月三十一日止年度已确认交易证券之已变现及未变现亏损净额为港币5,000,000元（二零二二年：亏损为港币6,600,000元）。于本年度交易证券所得之股息及利息收入为港币2,000,000元（二零二二年：港币1,800,000元）。于二零二三年三月三十一日，本集团持有之交易证券为港币80,000,000元，较前年度减少港币5,000,000元。 兴利集团有限公司|二零二三年年报4 主席报告书 变现能力、财务资源及资金 本集团一直维持良好之财务状况。于二零二三年三月三十一日本集团之财政状况及流动资金状况均非常稳健。于当日本集团拥有总资产港币903,000,000元（二零二二年：港币972,000,000元），资金来源为流动负债港币197,000,000元 （二零二二年：港币294,000,000元）、非流动负债港币51,000,000元（二零二二年：港币47,000,000元）、非控股权益港币13,000,000元（二零二二年：港币14,000,000元）及本公司股东应占权益港币642,000,000元（二零二二年：港币617,000,000元）。 于二零二三年三月三十一日，本集团持有之现金结存共港币171,000,000元，较前年之现金结存港币91,000,000元增加。于二零二三年三月三十一日本集团之流动资产为港币585,000,000元（二零二二年：港币580,000,000元）。存货由港币255,000,000元减少至港币184,000,000元，而应收账款及其他应收款由港币147,000,000元增加至港币149,000,000元。本集团于二零二三年三月三十一日之交易证券为港币80,000,000元（二零二二年：港币85,000,000元）。 于二零二三年三月三十一日，本集团之流动负债为港币197,000,000元（二零二二年：港币294,000,000元），其中包括循环贷款港币10,000,000元（二零二二年：港币54,000,000元）。若干交易证券及银行存款合计为港币79,000,000元 （二零二二年：港币84,000,000元），连同若干账面值为港币46,000,000元（二零二二年：港币49,000,000元）的物业已抵押给银行以担保本集团的银行备用信贷。 本集团以资产负债比率（即以总负债除以总资产计算）监察其资本结构。于二零二三年三月三十一日，本集团之资产负债比率为27%（二零二二年：35%）。于二零二三年三月三十一日，代表公司变现能力之营运资金比率（即流动资产与流动负债比率）为2.98倍，而前年度则为1.97倍。另代表公司短期变现能力之速动比率（即应收账款及应收票据，现金及现金等价物之总额与流动负债比率）由前年度之0.71倍增至本年度之1.49倍。 或然负债 于二零二三年三月三十一日，本集团并无任何重大或然负债。 汇兑风险 本集团面对之外币风险主要来自以外币为单位之买卖交易，如人民币、美元及英镑。管理层会密切监察本集团之汇兑风险及在有需要时考虑对冲重大汇兑风险。 前景及展望 从现时疲弱的订单量所示，玩具部于新财政年度的业务将会放缓。由于紧缩的消费环境及零售商减缩存货量，玩具公司正面对着市场对玩具货品需求锐减的影响。再者，来自客户对价格的压力，引致本部门的边际利润减少。电脑制品部的展望亦不甚乐观。管理层尤其对一主要客户货品积存过量的问题甚为关注。另一方面，时计部于新财政年度开始仍能维持稳定的销售及正面的展望。本部门的网上销售业务预期能持续增长。与此同时，我们正为“Ingersoll”品牌与一主要客户商讨签订特许经营协议的可行性。 尽管面对着艰难的市场环境，管理层相信本集团于新财政年度能渡过种种困难及奋力争取稳健的业绩。 5兴利集团有限公司|二零二三年年报 主席报告书 股息 董事会已决定于二零二三年九月十九日召开之股东周年大会中建议派发末期股息，每股为港币3仙（二零二二年：港币3仙）。连同中期股息每股为港币3仙（二零二二年：港币3仙），全年度合共派发之股息为港币6仙（二零二二年：港币6仙），以截至二零二三年三月三十一日止年度之本公司平均股价港币0.46元（二零二二年：港币0.60元）计算，全年度的回报率为13.0%（二零二二年：10.0%）。 末期股息合共港币18,100,000元乃按二零二三年六月二十八日（公布业绩前之最后可行日期）之已发行股份数目计算。 股份过户登记 本公司之股东周年大会将定于二零二三年九月十九日星期二举行。为确定符合资格出席股东周年大会并于会上投票之人士，本公司将由二零二三年九月十三日星期三至二零二三年九月十九日星期二止包括首尾两天，暂停办理股份过户登记手续。如欲符合资格出席股东周年大会并于会上投票，最迟请于二零二三年九月十二日星期二下午四时三十分前将所有过户文件连同有关股票送交本公司之香港股份过户登记处卓佳登捷时有限公司以办理登记手续，地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼。 建议派发末期股息之有关普通决议案需于股东周年大会上获股东通过，而符合资格可获派发建议末期股息人士之记录日期为二零二三年十月六日星期五。为确定符合资格可获派发建议末期股息之人士，本公司将由二零二三年十月五日星期四至二零二三年十月六日星期五止包括首尾两天，暂停办理股份过户登记手续。如欲符合资格可获派发建议末期股息，最迟请于二零二三年十月四日星期三下午四时三十分前将所有过户文件连同有关股票送交卓佳登捷时有限公司，以办理登记手续。末期股息如于股东周年大会获通过后，将于二零二三年十月十七日星期二派发。 致谢 本人谨代表董事会仝寅及股东向各员工所作出之努力致谢。本集团之成功有赖于各员工之承担及商业伙伴之支持。 主席 RobertDorfman 香港，二零二三年六月二十九日 兴利集团有限公司|二零二三年年报6 董事会报告书 董事会谨此提呈截至二零二三年三月三十一日止年度之年报及已审核财务报表。 主要业务及业务回顾 兴利集团有限公司（“本公司”）乃一间依据百慕大一九八一年公司法于百慕大成立之有限责任公司。本公司及其附属公司（“本集团”）之主要业务为制造、销售及分销玩具、电脑制品、时计、电子产品及礼品。按照香港《公司法例》第5部份要求对业务的进一步讨论和分析，包括本集团未来业务的发展，可详见于本年报第4至第6页之主席报告书内。该等讨论亦构成本董事会报告书的一部份。 主要风险及不确定因素 本集团面对之风险及不确定因素对业务营运可以构成重大影响。主要风险包括环球经济放缓及全球贸易问题而导致消费者需求转弱及引起本集团业务范围的竞争加剧。再者，原材料成本和劳工成本上升的风险及更严谨的法规可令营运成本上涨及增加本集团业务的压力。 本集团同时面对金融风险，例如外币、利率、信贷及流动资金风险。有关此等风险的详情，请参阅财务报表附注27。 本集团已成立一个企业风险管理机制，其中的内部监控环境已包括高级管理行政人员之间适当的职能分配。透过各部门行政人员经常参与之管理层会议，管理层能够进行风险辨识、风险评估以及风险管理。 环境政策及表现 本集团致力保护我们业务所在地区的环境及确保符合或超越当地政府所制订的环保标准。本集团亦鼓励于日常营运中有效率地消耗资源。 遵守法律及法规 本集