HERALD HOLD中期报告 2021/2022

興利集團有限公司股份代號: 00114中期報告2021/22 1興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年執行董事Robert Dorfman主席岑錦雄ACG, CPA 董事總經理張曾基博士PhD, Hon LLD, Hon DBA, 太平紳士獨立非執行董事李大壯SBS, OM，太平紳士葉文俊吳梓堅博士EdD, CA(AUST.), FCPA秘書黎文斌ACG, ACS, CPA主要銀行中國建設銀行（亞洲）股份有限公司富邦銀行（香港）有限公司核數師畢馬威會計師事務所執業會計師根據《財務匯報局條例》註冊之公眾 利益實體核數師律師羅夏信律師事務所總辦事處香港金鐘道89號力寶中心第2期31樓3110室註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM11Bermuda股份登記處（百慕達總處）MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4th Floor, North Cedar House41 Cedar AvenueHamilton HM12Bermuda股份登記處（香港分處）卓佳登捷時有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓公司網站http://www.heraldgroup.com.hk公司資料 2興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年興利集團有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）謹提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二一年九月三十日止六個月未經審核之綜合業績連同二零二零年同期之比較數字如下：綜合損益表－未經審核截至二零二一年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年附註港幣千元港幣千元（重列）持續經營業務收入3558,541521,779銷售成本(500,097)(406,285)毛利58,444115,494其他收入5,2372,271其他（虧損）╱收益淨額(4,402)5,646分銷費用(7,861)(5,181)行政費用(86,803)(91,131)經營（虧損）╱溢利(35,385)27,099融資成本4(a)(674)(495)除稅前（虧損）╱溢利4(36,059)26,604所得稅55,218(8,489)來自持續經營業務的本期（虧損）╱溢利(30,841)18,115已終止經營業務來自已終止經營業務的本期溢利12–1,760本期（虧損）╱溢利(30,841)19,875業績 3興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年綜合損益表－未經審核（續）截至二零二一年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年附註港幣千元港幣千元（重列）以下各方應佔： 本公司股東 － 來自持續經營業務的本期（虧損）╱ 溢利(31,379)18,858 －來自已終止經營業務的本期溢利12–1,616(31,379)20,474 非控股權益 － 來自持續經營業務的本期溢利╱ （虧損）538(743) －來自已終止經營業務的本期溢利12–144538(599)本期（虧損）╱溢利(30,841)19,875每股（虧損）╱盈利7基本（港仙） －來自持續經營業務(5.19)3.12 －來自已終止經營業務–0.27(5.19)3.39攤薄（港仙） －來自持續經營業務(5.19)3.12 －來自已終止經營業務–0.27(5.19)3.39應付本公司股東的股息詳情載於附註6。 4興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年綜合損益及其他全面收入表－未經審核截至二零二一年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年港幣千元港幣千元（重列）本期（虧損）╱溢利(30,841)19,875本期其他全面收入隨後不會重列至損益之項目： 持作自用之土地及建築物於轉換用途為 投資物業之重估盈餘（除稅後淨額， 稅費為港幣零元（二零二零年： 港幣14,511,000元 ））–20,385隨後可重列至損益之項目： 換算香港以外地區附屬公司財務報表的 匯兌差額（無稅項影響）3,24012,636本期其他全面收入總額3,24033,021本期全面收入總額(27,601)52,896以下各方應佔： 本公司股東 －來自持續經營業務(27,975)32,956 －來自已終止經營業務–16,169(27,975)49,125 非控股權益 －來自持續經營業務374(743) －來自已終止經營業務–4,5143743,771本期全面收入總額(27,601)52,896 5興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年綜合財務狀況表－未經審核於二零二一年九月三十日二零二一年二零二一年九月三十日三月三十一日附註港幣千元港幣千元非流動資產投資物業8102,645101,526其他物業、機器及設備8250,934251,995353,579353,521無形資產1,0381,056其他金融資產2,3002,300遞延稅項資產22,86817,077379,785373,954流動資產交易證券87,86091,883存貨218,372146,120應收賬款及其他應收款9197,234161,960已抵押銀行結餘3,5442,359現金及現金等價物113,957168,601本期應退稅項5,6563,469626,623574,392 6興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年二零二一年二零二一年九月三十日三月三十一日附註港幣千元港幣千元流動負債應付賬款及其他應付款及合約負債10205,207161,758銀行貸款38,0001,092租賃負債4,8564,459本期應付稅項21,71421,012應付本公司股東股息18,135–287,912188,321流動資產淨額338,711386,071資產總額減流動負債718,496760,025非流動負債租賃負債9,2325,501遞延稅項負債35,19034,714長期服務金準備1,2251,22545,64741,440資產淨值672,849718,585綜合財務狀況表－未經審核（續）於二零二一年九月三十日 7興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年二零二一年二零二一年九月三十日三月三十一日附註港幣千元港幣千元股本及儲備股本1147,15047,150儲備613,556659,666本公司股東應佔權益總值660,706706,816非控股權益12,14311,769權益總值672,849718,585綜合財務狀況表－未經審核（續）於二零二一年九月三十日 8興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年綜合權益變動表－未經審核截至二零二一年九月三十日止六個月本公司股東應佔權益股本股本溢價實繳盈餘賬資本儲備物業重估儲備匯兌儲備中國法定儲備保留溢利合共非控股權益權益總值附註港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於二零二一年四月一日之結餘47,15020,92853,89181343,95818,19718,068503,811706,81611,769718,585截至二零二一年九月三十日 止六個月之權益變動：本期虧損–––––––(31,379)(31,379)538(30,841)其他全面收入–––––3,404––3,404(164)3,240全面收入總額–––––3,404–(31,379)(27,975)374(27,601)已批准屬上一年度的股息6–––––––(18,135)(18,135)–(18,135)於二零二一年九月三十日之結餘47,15020,92853,89181343,95821,60118,068454,297660,70612,143672,849 9興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年綜合權益變動表－未經審核（續）截至二零二一年九月三十日止六個月本公司股東應佔權益股本股本溢價實繳盈餘賬資本儲備物業重估儲備匯兌儲備中國法定儲備保留溢利合共非控股權益權益總值附註港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於二零二零年四月一日之結餘47,15020,92853,89181327,650(2,224)18,068506,160672,4367,419679,855截至二零二零年九月三十日 止六個月之權益變動：本期溢利–––––––20,47420,474(599)19,875其他全面收入––––16,30812,343––28,6514,37033,021全面收入總額––––16,30812,343–20,47449,1253,77152,896已批准屬上一年度的股息6–––––––(18,135)(18,135)–(18,135)於二零二零年九月三十日之結餘47,15020,92853,89181343,95810,11918,068508,499703,42611,190714,616 10興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年簡明綜合現金流量表－未經審核截至二零二一年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年港幣千元港幣千元經營業務經營業務所用現金(96,356)(68,164)繳付稅項(2,054)–經營業務所用的現金淨額(98,410)(68,164)投資活動購買物業、機器及設備之款項(7,330)(2,746)購買交易證券之款項(5,460)–出售物業、機器及設備之收入16,851–出售交易證券之收入5,4951,679投資活動所產生之其他現金流411157投資活動產生╱（所用）的現金淨額9,967(910)融資活動租賃租金支出之資本部份(2,642)(2,300)租賃租金支出之利息部份(157)(202)新借銀行貸款所得款項38,0008,000銀行貸款還款(1,092)(1,280)融資活動所產生之其他現金流(517)(293)融資活動產生的現金淨額33,5923,925現金及現金等價物減少淨額(54,851)(65,149)於四月一日之現金及現金等價物168,601189,971外幣匯率變動之影響2073,563於九月三十日之現金及現金等價物113,957128,385 11興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年1. 編製基準本中期財務報告是按照《香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則》（「上市規則」）的適用披露規定編製，包括符合香港會計師公會所頒佈的《香港會計準則》第34號 －「中期財務報告」的規定，並於二零二一年十一月二十九日獲授權刊發。除了預期會在二零二一╱二零二二年年度財務報表中反映的會計政策修訂外，本中期財務報告已按照二零二零╱二零二一年年度財務報表所採納的相同會計政策編製。這些會計政策的修訂詳情載於附註2。根據《香港會計準則》第34號，管理層需在編製中期財務報告時作出會對政策的應用和本年度截至現在為止的資產、負債及收支的列報金額造成影響的判斷、估計和假設。實際結果可能有別於估計金額。本中期財務報告乃未經審核，但本公司的審核委員會已作出審閱。雖然以比較資料載列於中期財務報告內的有關截至二零二一年三月三十一日止財政年度的財務資料，並不構成本公司在該財政年度的法定財務報表，但這些財務資料均取自這些財務報表。截至二零二一年三月三十一日止年度的法定財務報表可於本公司的註冊辦處索取。核數師已在其二零二一年六月二十九日的報告中對這些財務報表發表了無保留意見。未經審核之中期報告附註 12興利集團有限公司中期報告二零二一年╱二二年2. 會計政策變動香港會計師公會已頒佈多項《香港財務報告準則》修訂，該等修訂於本集團當前會計期間首次生效。其中下列會計準則之發展與本集團之財務報表有關：－ 《香港財務報告準則》第16號之修訂，「二零二一年六月三十日後COVID-19相關租金減免」概無變動對本集團本期間或過往期間業績及財務狀況之編製或呈列有重大影響。本集團並無採用於本會計期間尚未生效之任何新準則或詮釋。3. 收入及分部報告本集團以分部管理業務，而分部則以業