德瑞锂电：2022年第三季度报告
德瑞锂电 证券代码:833523 惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件10 第四节财务会计报告12 释义 释义项目 释义 公司 指 惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 元/万元 指 中国的法定货币，人民币元/万元 本期 指 2022年7月1日-2022年9月30日 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘文硕、主管会计工作负责人潘文硕及会计机构负责人（会计主管人员）王卫华保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会秘书办公室。 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 德瑞锂电 证券代码 833523 行业 制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-电池制造（C384）-其他电池制造（C3849） 法定代表人 潘文硕 董事会秘书 王卫华 注册资本（元） 77,924,130 注册地址 广东省惠州市仲恺高新区和畅西三路67号 办公地址 惠州市仲恺高新区陈江街道兴业大道4号 保荐机构 安信证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 491,941,006.31 474,917,357.88 3.58% 归属于上市公司股东的净资产 384,912,387.48 397,008,193.28 -3.05% 资产负债率%（母公司） 21.76% 16.40% - 资产负债率%（合并） 21.76% 16.40% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 200,038,456.49 156,680,651.84 27.67% 归属于上市公司股东的净利润 32,921,775.09 34,805,069.33 -5.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 42,497,914.04 32,146,625.10 32.20% 经营活动产生的现金流量净额 -7,110,738.42 28,322,890.38 -125.11% 基本每股收益（元/股） 0.43 0.52 -17.31% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.34% 12.43% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.76% 11.48% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 84,517,726.42 64,214,566.06 31.62% 归属于上市公司股东的净利润 9,010,164.63 14,075,201.96 -35.99% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 18,348,894.61 13,661,563.76 34.31% 损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 -1,347,896.15 9,158,345.01 -114.72% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.18 -33.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.37% 3.79% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.82% 3.68% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1.本期期末货币资金较上年期末减少34.25%，主要是由于本年度实施股份回购、现金分红以及购买设备等事项支付的货币资金金额较大所致。 2.本期期末交易性金融资产较上年期末减少100.00%，主要是由于美元汇率波动引起远期结售汇业务公允价值变动以及公司于本年度赎回银行理财产品所致。 3.本期期末应收账款较本期期初增加57.92%，主要是由于公司销售规模扩大，报告期末未到期货款增加所致。 4.本期期末预付款项较上年期末增加395.00%，主要是由于主要原材料供应紧张且价格大幅上涨，预付原材料款增加所致。 5.本期期末存货较上年期末增加126.00%，主要是由于产销规模扩大需要相应增加库存和备货，根据生产线搬迁计划提前生产好自制半成品备包装以及主要原材料供应紧张及价格大幅上涨提前备料所致。 6.本期期末其他流动资产较上年期末增加42.80%，主要是期末增值税留抵税额增加所致。 7.本期期末固定资产较上年期末增加42.23%，主要是公司锂电池产业园项目设备投入增加。 8.本期期末在建工程较本期期初减少95.78%，主要是由于公司锂电池产业园项目产线安装完成并验收转入至固定资产。 9.本期期末使用权资产较上年期末减少56.59%，主要是由于本年度对使用权资产计提了折旧以及提前退租了部分厂房面积所致。 10.本期期末其他非流动资产较上年期末减少59.02%，主要是预付设备款的减少，减少的主要原因为预付款项对应的设备在本年度内完成调试并达到预定可使用状态，结转至固定资产所致。 11.本期期末交易性金融负债较上年期末增加1,014.38万元，主要是由于美元汇率波动引起远期结售汇业务公允价值变动。 12.本期期末应付票据较上年期末增加106.35%，主要是公司开立银行承兑汇票用于支付原材料货款增加所致。上年末未到期的银行承兑汇票已于本年度全部兑付。 13.本期期末租赁负债较上年期末减少100.00%，主要是本年度支付了租赁款以及提前退租了部分面积所致。公司厂房租期合同将于2023年6月30日到期，本期期末租赁负债现值为一年内到期的租赁负债，全部重分类至“一年内到期的非流动负债”列示。 （二）利润表数据重大变化说明 1.2022年1-9月营业收入较上年同期增长27.67%，2022年7-9月营业收入较上年同期增长31.62%，主要是由于市场开发带来的销售数量增加以及因原材料涨价的销售提价。本年度美元汇率波动致国外销售的人民币结算价格提高也对营业收入的变化产生了正向影响，对第三季度影响较大。 2.2022年1-9月营业成本较上年同期增长42.74%，2022年7-9月营业成本较上年同期增长48.63%，增幅均高于营业收入。营业成本的增长主要是由于销售数量的增加导致营业成本同步上升，主要原材料价格上涨，以及锂电池产业园投入使用导致固定资产折旧、水电费等增加所致。 3.2022年1-9月毛利率较上年同期减少7.57个百分点，2022年7-9月毛利率较上年同期减少8.35个百分点，毛利率水平下降主要是受原材料价格上涨、固定资产折旧和水电费增加等因素的影响，销售提价及汇率波动对毛利率产生了正向影响。 4.2022年1-9月销售费用较上年同期增长29.87%，2022年7-9月销售费用较上年同期增长41.75%，主要是由于员工人数增加和工资水平提升引起的员工资薪金增加以及参展费用的增加。 5.2022年1-9月财务费用较上年同期减少2,981.19%，2022年7-9月财务费用较上年同期减少 382.25%，主要是美元汇率波动带来汇兑收益增加以及利息收入的增加。 6.2022年1-9月信用减值损失较上年同期变动85.92%，2022年7-9月信用减值损失较上年同期变动 50.27%，主要是由于销售规模的扩大使得应收账款的变动金额增大，导致计提的应收账款减值准备增加所致。 7.2022年1-9月公允价值变动收益较上年同期减少650.70%，2022年7-9月公允价值变动收益较上年同期减少4,579.53%，主要是由于美元汇率波动致远期结售汇业务公允价值变动收益较上年同期减少所致。 8.2022年1-9月营业外支出较上年同期增长5,356.66%，主要是由于本期报废部分无法继续使用的设备增加非流动资产报废损失所致。 9.2022年7-9月净利润较上年同期减少35.99%，主要是由于毛利率水平下降，以及因美元汇率波动带来的远期结售汇业务公允价值变动收益减少。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1.2022年1-9月经营活动产生的现金流量净额较上期减少125.11%，主要是由于支付的银行承兑汇票到期兑付款增加以及预付原材料货款增加所致。 2.2022年1-9月筹资活动产生的现金流量净额较上期减少132.13%，主要是由于上年同期公开发行增加募集资金，本年度实施股份回购增加现金支出所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -382,547.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 927,562.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 -11,850,216.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 48,567.65 非经常性损益合计 -11,264,634.06 所得税影响数 -1,688,495.11 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -9,576,138.95 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 三、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 份 无限售股份总数 47,101,341 60.45% - 47,101,341 60.45% 其中：控股股东、实际控制人 - 0.00% - - 0.00% 董事、监事、高管 2,893,532 3.71% - 2,893,532 3.71% 核心员工 3,308,777 4.25% -17,848 3,290,929 4.22% 有限售条件股 份 有限售股份总数 30,822,789 39.55% - 30,822,789 39.55% 其中：控股股东、实际控制人 22,142,180 28.42% - 22,142,180 28.42% 董事、监事、高管 8,680,609 11.14% - 8,680,609 11.14% 核心员工 - 0.00% - - 0.00% 总股本 77,924,130 - 0 77,924,130 - 普通股股东人数 10,226 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数 量 1
