德瑞锂电：2023年三季度报告

德瑞锂电 证券代码:833523 惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘文硕、主管会计工作负责人潘文硕及会计机构负责人（会计主管人员）王卫华保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 544,416,436.32 513,759,148.75 5.97% 归属于上市公司股东的净资产 434,351,574.28 411,442,555.20 5.57% 资产负债率%（母公司） 20.22% 19.92% - 资产负债率%（合并） 20.22% 19.92% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 245,545,366.83 200,038,456.49 22.75% 归属于上市公司股东的净利润 31,508,351.26 32,921,775.09 -4.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,309,163.30 42,497,914.04 -21.62% 经营活动产生的现金流量净额 80,633,736.00 -7,110,738.42 1,233.97% 基本每股收益（元/股） 0.40 0.43 -6.98% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.44% 8.34% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.87% 10.76% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 114,106,179.83 84,517,726.42 35.01% 归属于上市公司股东的净利润 20,082,940.77 9,010,164.63 122.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,681,229.57 18,348,894.61 7.26% 经营活动产生的现金流量净额 41,977,061.39 -1,347,896.15 3,214.27% 基本每股收益（元/股） 0.26 0.12 116.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.75% 2.37% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.66% 4.82% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 124,118,670.24 -29.89% 主要是由于购买了银行理财产品以及购买了国有土地使用权用于建设惠德瑞高性能锂电池研发生产项目所致。 交易性金融资产 78,113,432.88 - 报告期期末较上年期末增加7,811.34万元，主要是由于报告期末未到期的银行理财产品增加所致。 应收票据 7,347,599.71 -35.78% 主要是由于报告期末已背书转让尚未终止确认的应收票据减少。 应收账款 86,208,392.19 35.94% 主要是由于公司销售规模扩大，报告期末未到期货款增加所致。 存货 43,081,294.28 -38.90% 主要是库存备货减少以及存货成本因原材料成本的降低而有所降低。 无形资产 34,979,855.29 557.04% 主要是由于购买了国有土地使用权用于建设惠德瑞高性能锂电池研发生产项目。 应付账款 67,101,287.97 46.79% 主要是由于上年度主要原材料供应紧张，主要原材料货款的支付调整为预付或缩短了结算期，本年度主要原材料货款的结算期已随原材料供应的缓解逐步恢复正常所致。 其他流动负债 7,369,241.02 -35.69% 主要是由于报告期末已背书转让尚未终止确认的应收票据减少。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 5,249,371.59 32.21% 主要是参展费等费用的增加。 管理费用 14,919,108.49 83.85% 主要是分摊了2022年度实施员工持股计划的股份支付费用。 财务费用 -4,850,715.91 65.55% 主要是美元汇率波动产生的汇兑收益减少。 公允价值变动收益 -2,444,247.26 78.96% 主要是由于美元汇率波动致远期结售汇业务公允价值变动收益增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 80,633,736.00 1,233.97% 主要是由于业务规模扩大收到的客户货款增加，以及主要原材料货款的结算期已随原材料供应的缓解逐步恢复正常导致支付的原材料货款减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -111,290,452.01 -249.80% 主要是由于购买银行理财产品以及购买国有土地使用权所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -15,584,826.00 66.64% 主要是由于上年同期回购公司股份支出现金所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -38,406.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,122,757.90 委托他人投资或管理资产的损益 177,130.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 -3,506,976.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,796.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 56,060.33 非经常性损益合计 -2,114,637.10 所得税影响数 -313,825.06 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -1,800,812.04 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 份 无限售股份总数 45,099,341 57.88% - 45,099,341 57.88% 其中：控股股东、实际控制人 - 0.00% - - 0.00% 董事、监事、高管 2,490,199 3.20% -300,000 2,190,199 2.81% 核心员工 3,106,279 3.99% -16,700 3,089,579 3.96% 有限售条件股 份 有限售股份总数 32,824,789 42.12% - 32,824,789 42.12% 其中：控股股东、实际控制人 22,142,180 28.42% - 22,142,180 28.42% 董事、监事、高管 8,680,609 11.14% - 8,680,609 11.14% 核心员工 - 0.00% - - 0.00% 总股本 77,924,130 - 0 77,924,130 - 普通股股东人数 8,428 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 艾建杰 境外自然人 11,758,260 - 11,758,260 15.0894% 11,758,260 - 2 潘文硕 境内自然人 10,383,920 - 10,383,920 13.3257% 10,383,920 - 3 刘秋明 境内自然人 5,413,306 - 5,413,306 6.9469% - 5,413,306 4 何献文 境内自然人 2,811,189 - 2,811,189 3.6076% 2,108,392 702,797 5 张健 境内自然人 2,707,310 - 2,707,310 3.4743% 2,030,483 676,827 6 惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司－2022年员工持股计划 其他 2,002,000 - 2,002,000 2.5692% 2,002,000 - 7 谢晖 境内自然人 2,130,000 -130,000 2,000,000 2.5666% - 2,000,000 8 周文建 境内自然人 1,698,578 - 1,698,578 2.1798% 1,576,434 122,144 9 王伟 境内自然人 1,220,902 261,699 1,482,601 1.9026% - 1,482,601 10 王瑞钧 境内自然人 1,317,911 - 1,317,911 1.6913% 988,434 329,477 11 王卫华 境内自然人 1,317,911 - 1,317,911 1.6913% 988,434 329,477 合计 - 42,761,287 131,699 42,892,986 55.0447% 31,836,357 11,056,629 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：艾建杰、潘文硕为一致行动人，其余股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审 议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 - 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 是 已事前及时履行 是 2023-045 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2022-108 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 公开发行 说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1.报告期内不存在重大诉讼、仲裁事项。 2.公司于2023年7月7日召开第三届董事会第十五次会议，于2023年7月24日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟签订投资建设协议暨购买土地使用权的议案》，同意公司签订《仲恺高新区产业项目投资建设协议书