德瑞锂电：2024年三季度报告

德瑞锂电 证券代码:833523 惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘文硕、主管会计工作负责人潘文硕及会计机构负责人（会计主管人员）王卫华保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 789,531,179.75 574,981,540.15 37.31% 归属于上市公司股东的净资产 550,394,304.15 458,472,990.92 20.05% 资产负债率%（母公司） 30.29% 20.26% - 资产负债率%（合并） 30.29% 20.26% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 384,167,335.72 245,545,366.83 56.45% 归属于上市公司股东的净利润 106,161,905.06 31,508,351.26 236.93% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 107,408,474.72 33,309,163.30 222.46% 经营活动产生的现金流量净额 118,780,050.83 80,633,736.00 47.31% 基本每股收益（元/股） 1.05 0.31 238.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 21.00% 7.44% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 21.24% 7.87% - 注：报告期内公司以2023年12月31日总股本77,924,130股为基数，以资本公积向全体股东每10股 转增3股，共计转增股本23,377,239股，以转增后的总股本101,301,369股重新计算的上年同期基本 每股收益为0.31元，原为0.40元。 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 156,892,611.16 114,106,179.83 37.50% 归属于上市公司股东的净利润 43,215,199.30 20,082,940.77 115.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,129,977.19 19,681,229.57 119.14% 经营活动产生的现金流量净额 59,180,624.81 41,977,061.39 40.98% 基本每股收益（元/股） 0.43 0.20 115.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.17% 4.75% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.16% 4.66% - 注：2024年6月公司以2023年12月31日总股本77,924,130股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增3股，共计转增股本23,377,239股，以转增后的总股本101,301,369股重新计算的上年同期基 本每股收益为0.20元，原为0.26元。财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 16,390,642.45 179.76% 主要是由于报告期末已背书转让尚未终止确认的应收票据增加。 应收账款 128,762,798.39 50.28% 主要是由于公司销售规模扩大，报告期末未到期货款增加所致。 其他流动资产 2,026,569.49 103.84% 主要是由于增值税留抵税额增加所致。 在建工程 101,721,773.48 2,222.21% 主要是由于公司新建惠德瑞高性能锂电池研发生产项目增加投入所致。 其他非流动资产 22,336,502.64 1,146.10% 主要是由于公司根据惠德瑞高性能锂电池研发生产项目建设进度及产线布局进度安排预付的设备款增加。 应付账款 101,535,942.20 39.87% 主要是由于公司新建惠德瑞高性能锂电池研发生产项目致应付工程款增加；以及原材料采购规模随着产销规模扩大，致未到期原材料货款增加所致。 其他流动负债 16,416,881.19 179.42% 主要是由于本期期末已背书转让尚未终止确认的应收票据增加所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 384,167,335.72 56.45% 主要是由于公司持续加强市场开拓，坚持技术创新，不断提升客户服务水平，深挖现有客户需求，积极开发新客户，国内外业务订单稳步增长。 销售费用 7,862,700.70 49.78% 主要是由于公司加强市场开拓，人员薪酬及招待费和差旅费办公费等费用增加所致。 研发费用 13,467,703.19 51.68% 主要是公司加大研发投入,研发人员薪酬及研发耗用物料增加所致。 财务费用 -3,170,305.99 34.64% 主要是美元汇率波动带来汇兑损益变动。 信用减值损失 -2,311,414.47 -81.10% 主要是由于销售规模扩大，本期应收账款的净增加额高于上年同期，导致计提的应收账款减值准备较 上年同期增加所致。 营业外支出 1,792,491.14 4,258.85% 主要是由于本期对部分无法继续使用的设备进行报废处理增加非流动资产报废损失所致。 净利润 106,161,905.06 236.93% 主要是由于营业收入的增长，主要原材料价格的回落，以及产销规模的扩大摊薄了单位产品固定费用。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 118,780,050.83 47.31% 主要是由于业务规模扩大本期收到客户货款较上年同期增加。 筹资活动产生的现金流量净额 59,297,081.08 480.48% 主要是由于新建高性能锂电池研发生产项目使用了银行贷款资金所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,687,153.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 358,565.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -64,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -105,337.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 49,961.94 非经常性损益合计 -1,447,963.55 所得税影响数 -201,393.89 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -1,246,569.66 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 无限售股份总数 60,665,717 59.89% - 60,665,717 59.89% 条件股份 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 3,379,173 3.34% - 3,379,173 3.34% 核心员工 2,660,236 2.63% -240,074 2,420,162 2.39% 有限售条件股份 有限售股份总数 40,635,652 40.11% - 40,635,652 40.11% 其中：控股股东、实际控制人 13,499,096 13.33% - 13,499,096 13.33% 董事、监事、高管 10,137,534 10.01% - 10,137,534 10.01% 核心员工 - - - - - 总股本 101,301,369 - -240,074 101,301,369 - 普通股股东人数 7,935 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 艾建杰 境外自然人 15,285,738 - 15,285,738 15.0894% 15,285,738 - 2 潘文硕 境内自然人 13,499,096 - 13,499,096 13.3257% 13,499,096 - 3 刘秋明 境内自然人 7,037,298 -980,000 6,057,298 5.9795% - 6,057,298 4 何献文 境内自然人 3,654,546 - 3,654,546 3.6076% 2,740,910 913,636 5 张健 境内自然人 3,519,503 - 3,519,503 3.4743% 2,639,628 879,875 6 周文建 境内自然人 2,208,151 - 2,208,151 2.1798% 1,656,114 552,037 7 王瑞钧 境内自然人 1,713,284 - 1,713,284 1.6913% 1,713,284 - 8 王卫华 境内自然人 1,713,284 - 1,713,284 1.6913% 1,284,964 428,320 9 林菊红 境内自然人 653,108 980,000 1,633,108 1.6121% - 1,633,108 10 谢晖 境内自然人 1,543,100 -165,633 1,377,467 1.3598% - 1,377,467 合计 - 50,827,108 -165,633 50,661,475 50.0108% 38,819,734 11,841,741 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：潘文硕，何献文，张健，林菊红，王卫华；为一致行动人关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 - 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 是 已事前及时履行 是 2023-045 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2022-108 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 公开发行说明书 资产被查封