汉鑫科技：2022年第三季度报告

汉鑫科技 证券代码:837092 山东汉鑫科技股份有限公司2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件11 第四节财务会计报告13 释义 释义项目 释义 汉鑫科技、股份公司、公司、本公司 指 山东汉鑫科技股份有限公司 凯文投资、凯文 指 烟台凯文投资中心（有限合伙） 中德证券、保荐机构 指 中德证券有限责任公司 报告期 指 2022.07.01-2022.09.30 元、万元 指 人民币元、万元 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘文义、主管会计工作负责人杨颖及会计机构负责人（会计主管人员）李颖保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 董事会秘书办公室 备查文件 1．公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件正文及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 汉鑫科技 证券代码 837092 行业 I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I652信息系统集成服务-I6520信息系统集成服务 法定代表人 刘文义 董事会秘书 王玉敏 注册资本（元） 47,896,000 注册地址 山东省烟台市高新区蓝海路1号4号楼 办公地址 山东省烟台市高新区蓝海路1号4号楼 保荐机构 中德证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2022年9月30日） 上年期末（2021年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 569,560,319.44 622,420,862.82 -8.49% 归属于上市公司股东的净资产 383,058,009.49 392,166,619.79 -2.32% 资产负债率%（母公司） 27.43% 35.89% - 资产负债率%（合并） 32.74% 36.99% - 项目 年初至报告期末（2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 115,829,611.87 130,561,821.79 -11.28% 归属于上市公司股东的净利润 8,931,840.18 27,039,830.09 -66.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,988,308.81 22,906,011.49 -65.13% 经营活动产生的现金流量净额 -37,921,268.08 7,790,452.13 -586.77% 基本每股收益（元/股） 0.19 0.72 -73.61% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.29% 13.11% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.06% 9.73% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 27,651,107.46 45,528,976.74 -39.27% 归属于上市公司股东的净利润 -5,857,649.85 5,968,711.98 -198.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,801,181.22 5,253,319.08 -229.46% 经营活动产生的现金流量净额 -18,275,823.65 5,970,365.01 -406.11% 基本每股收益（元/股） -0.12 0.16 -175.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.51% 2.75% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.75% 2.42% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金：期末余额为12,708.95万元，较本年期初减少9,450.34万元，同比下降42.65%，主要原因系支付材料设备款、职工薪酬增加、募投项目资金投入增加、实施2021年度权益分派及股份回购事项所致； 2、应收票据：期末余额为1,011.16万元，较本年期初增加729.61万元，同比增长259.14%，主要原因系收到以承兑汇票方式结算的回款增加所致； 3、应收款项融资：期末余额为33.09万元，较本年期初减少106.91万元，同比下降76.36%，主要原因系背书转让的银行承兑汇票增加及到期贴现所致； 4、预付账款：期末余额为956.92万元，较本年期初增加882.12万元，同比增长1,179.35%，主要原因系预付供应商款项增加所致； 5、其他应收款：期末余额为1,355.72万元，较本年期初增加536.14万元，同比增长65.42%，主要原因系应收华为云计算技术有限公司返利增加所致； 6、存货：期末余额为374.42万元，较本年期初增加225.95万元，同比增长152.18%，主要原因系正在实施中的项目材料、设备等增加所致； 7、合同资产：期末余额为1,903.48万元，较本年期初增加692.94万元，同比增长57.24%，主要原因系完成项目新增未到期的质保金所致； 8、使用权资产：期末余额为15.45万元，较本年期初减少42.45万元，同比下降73.31%，主要原因系公司采用新租赁准则核算租赁业务，烟台汉鑫工业数据智能有限公司办公房屋租赁费用摊销所致； 9、长期待摊费用：期末余额为303.27万元，较本年期初增加203.61万元，同比增长204.31%，主要原因系公司人工智能展厅装修完成所致； 10、短期借款：期末余额为0.00万元，较本年期初减少2,600.00万元，同比下降100%，主要原因系2022年3月偿还平安商业保理有限公司借款1,100万元、8月偿还上海浦东发展银行烟台分行借款700万元、9月偿还招商银行国内信用证800万元所致； 11、应付票据：期末余额为680.94万元，较本年期初增加589.47万元，同比增长644.39%，主要原因系公司开具的银行承兑汇票用于支付供应商货款增加所致； 12、其他应付款：期末余额为130.20万元，较本年期初增加112.37万元，同比增长630.29%，主要原因系“汉鑫科技办公与科研综合楼”在建项目，对外招标收到施工单位保证金所致； 13、一年内到期的非流动负债：期末余额为3.44万元，较本年期初减少54.50万元，同比下降 94.07%，原因系一年内到期的租赁负债减少所致； （二）利润表数据重大变化说明 1、营业收入：2022年1-9月营业收入较上年同期减少1,473.22万元，同比下降11.28%，其中7-9月营业收入较上年同期减少1,787.79万元，同比下降39.27%，主要原因系公司受疫情影响，报告期订单实现速度较慢所致。 2、销售费用：2022年1-9月销售费用较上年同期增加178.42万元，同比增长43.44%，其中7-9月较上年同期增加78.19万元，同比增长50.39%，主要原因系：①员工薪酬整体上涨、销售人员人数增加，销售人员工资薪酬增加较大；②公司拓展区域外市场，业务招待费及汽运费增加所致； 3、管理费用：2022年1-9月管理费用较上年同期增加317.72万元，同比增长32.99%，主要原因系公司薪酬政策调整，管理人员薪酬较上年同期增加及公司展厅投入使用等发生折旧与摊销费用增加所致； 4、财务费用：2022年1-9月财务费用较上年同期减少263.35万元，同比下降155.65%，其中7-9月较上年同期减少110.96万元，同比下降132.34%，主要原因系年初至报告期末短期借款较去年同期减少较大及公司对闲置资金进行现金管理产生收益增加所致； 5、其他收益：2022年1-9月其他收益较上年同期减少367.57万元，同比下降74.86%，其中7-9月较上年同期减少72.38万元，同比下降79.74%，主要原因系上市补助等政府补助资金较多所致； 6、信用减值损失：2022年1-9月信用减值损失较上年同期增加1,095.82万元，同比增长130.11%，其中7-9月较上年同期增加356.59万元，同比增长171.15%，主要原因系应收账款增加计提信用减值损失所致； 7、资产减值损失：2022年1-9月资产减值损失转回较上年同期减少4.04万元，同比下降60.34%，其中7-9月资产减值损失较上年同期增加11.07万元，同比增长178.96%，原因系合同资产增加计提资产减值损失所致； 8、资产处置损益：2022年1-9月资产处置损益较上年同期增加13.08万元，同比增长104.51%，其中7-9月资产处置收益为0元，年初至报告期末变动，原因系公司处置固定资产产生收益所致； 9、营业外收入：2022年1-9月营业外收入较上年同期减少0.34万元，同比下降85.46%，主要原因系上年同期收到保险理赔及处理废品款属于偶发事项所致； 10、营业外支出：2022年1-9月营业外支出较上年同期减少8.72万元，同比下降98.86%，主要原因系年初至报告期末对外捐赠支出较上年同期减少所致； 11、所得税费用：2022年1-9月所得税费用较上年同期减少251.94万元，同比下降50.14%，其中7-9月较上年同期减少50.83万元，同比下降51.80%，主要原因系利润总额减少导致当期所得税费用减少所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额：2022年1-9月经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 4,571.17万元，同比下降586.77%，主要原因系报告期内受疫情影响应收账款回款减少、收到政府补助资金减少及支付材料设备款、职工薪酬增加等所致； 2、投资活动产生的现金流量净额：2022年1-9月投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 924.17万元，同比下降168.50%，主要原因系公司募投项目汉鑫科技办公与科研综合楼投入增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：2022年1-9月筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 3,516.19万元，同比下降357.22%，主要原因系公司偿还银行短期借款、实施2021年度权益分派和股份回购所致； 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 政府补助 1,110,535.93 营业外收益 -417.89 非经常性损益合计 1,110,118.04 所得税影响数 166,586.67 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 943,531.37 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 三、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 12,820,929 26.77% 0 12,820,929 26.77% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 - - - - - 有限售条件