创远信科：2022年第三季度报告

公告编号：2022-109 创远信科 证券代码:831961 创远信科（上海）技术股份有限公司2022年第三季度报告 1 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件12 第四节财务会计报告18 释义 释义项目 释义 公司、本公司、创远信科 指 创远信科（上海）技术股份有限公司 本季度报告、本报告 指 《创远信科（上海）技术股份有限公司2022年第三季度报告》 报告期、本报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 股东大会 指 创远信科（上海）技术股份有限公司股东大会 董事会 指 创远信科（上海）技术股份有限公司董事会 监事会 指 创远信科（上海）技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 创远信科（上海）技术股份有限公司的总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书 管理层 指 创远信科（上海）技术股份有限公司的高级管理人员 实际控制人 指 冯跃军与吉红霞夫妇 控股股东、创远电子 指 上海创远电子设备有限公司 诸暨卓众 指 诸暨卓众股权投资合伙企业（有限合伙） 东苑集团 指 上海东苑房地产开发（集团）有限公司 东证创新 指 上海东方证券创新投资有限公司 物联网二期 指 上海物联网二期创业投资基金合伙企业（有限合伙） 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 元人民币、万元人民币 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人冯跃军、主管会计工作负责人王小磊及会计机构负责人（会计主管人员）王小磊保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 文件存放地点 上海市松江区高技路205弄7号C座 备查文件 1．创远信科（上海）技术股份有限公司第六届董事会第二十一次会议决议2．创远信科（上海）技术股份有限公司第六届监事会第十九次会议决议3．创远信科（上海）技术股份有限公司2022年第三季度财务报表 【备查文件目录】 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 创远信科 证券代码 831961 行业 C制造业-C40仪器仪表制造业-C409其他仪器仪表制造业-C4090其他仪器仪表制造业 法定代表人 冯跃军 董事会秘书 王小磊 注册资本（元） 142,840,508 注册地址 上海市松江区泗泾镇高技路205弄7号1层110室，6层、7层、8层、9层 办公地址 上海市松江区高技路205弄7号C座 保荐机构 中信建投证券股份有限公司 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,037,866,293.04 974,219,184.57 6.53% 归属于上市公司股东的净资产 704,227,273.63 708,488,380.78 -0.60% 资产负债率%（母公司） 30.08% 25.17% - 资产负债率%（合并） 32.14% 27.29% - 项目 年初至报告期末（2022年1-9月） 上年同期（2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 215,207,392.82 279,969,611.06 -23.13% 归属于上市公司股东的净利润 17,297,143.34 34,021,866.66 -49.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,012,538.63 24,002,127.72 -79.12% 经营活动产生的现金流量净额 103,715,565.90 31,176,785.73 232.67% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.24 -50.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.43% 5.04% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.70% 3.56% - 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2022年7-9月） （2021年7-9月） 增减比例% 营业收入 78,761,988.62 91,175,698.00 -13.62% 归属于上市公司股东的净利润 5,732,273.23 8,195,024.77 -30.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,256,464.27 4,065,415.89 -69.09% 经营活动产生的现金流量净额 49,144,378.79 17,476,175.33 181.21% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.05 -20.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.81% 1.20% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.18% 0.59% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 报告期末交易性金融资产金额为6,575.42万元，较上年期末降低34.70%，主要系因上年期末部分理财产品在本期赎回所致； 报告期末应收票据金额为4.95万元，较上年期末降低96.18%，主要系因上年期末应收票据在本期承兑所致； 报告期末其他流动资产余额为108.14万元，较上年期末降低94.79%，主要系因增值税进项留抵退税所致； 报告期末在建工程余额为3,131.86万元，较上年期末增长953.94%，主要系因公司三条在线产线建设投入所致； 报告期末开发支出金额为20,078.44万元，较上年期末增长80.16%，主要系因本期公司承研的三个开发项目按立项进度执行，研发支出增加所致； 报告期末长期待摊费用余额为1,165.15万元，较上年期末增长61.18%，主要系因部分高技路装修工程已完工、结转至长期待摊费用开始摊销所致； 报告期末递延所得税资产余额为1,654.47万元，较上年期末增长61.76%，主要系因研发费用加计扣除形成的未抵扣亏损增加所致； 报告期末其他非流动资产余额为162.84万元，较上年期末降低70.68%，主要系因预付采购设备款到货所致； 报告期末应付票据金额为512.70万元，较上年期末增长170.56%，主要系因本期以票据方式支付的采购款增加所致； 报告期末应付职工薪酬余额为351.58万元，较上年期末降低64.46%，主要系因本期支付上年期末计提的年终奖所致； 报告期末应交税费余额为391.12万元，较上年期末增长268.21%，主要系因公司根据国家税务总局财政部公告2022年第17号《国家税务总局财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》规定延期缴纳部分税款所致； 报告期末其他应付款余额为1,175.59万元，较上年期末增长745.35%，主要系因公司收到承研的三个开发项目政府拨款，其中有部分应付子课题公司的暂收款所致； 报告期末合同负债余额为1,159.71万元，较上年期末增长66.18%；其他流动负债余额为153.18万元，较上年期末增长68.85%，主要系因公司预收的合同款增加所致； 报告期末一年内到期的非流动负债余额为736.72万元，较上年期末增长954.62%，主要系因公司未来一年需要支付的房屋租赁款增加所致； 报告期末递延所得税负债余额为6.81万元，较上年期末增长272.88%，主要系因公司购买的银行理财产品在期末计提公允价值变动损益增加，同时计提相应的递延所得税负债增加所致。 （二）利润表数据重大变化说明 年初至报告期末及本报告期内营业收入、营业成本、营业利润和净利润较上年同期均有不同程度的降低，主要系因受疫情影响，三月开始陆续出现员工生活居住地实行封控管理，四月五月公司上海总部及全体上海员工生活居住地全部实行封控管理，无法正常到岗工作，公司供应链、生产、交付、验收均受到不同程度的影响，导致收入有所下滑所致。 本报告期实现税金及附加11.33万元，较上年同期减少6.31万元，同比降低35.77%。主要系因本期进项税额增加，形成的各项附加税减少所致； 本报告期实现管理费用962.09万元，较上年同期增加385.79万元，同比增长66.94%。主要系因本 期职工薪酬、股权激励费用及专利相关费用较上期有所增加所致； 本报告期实现财务费用42.60万元，较上年同期增加14.88万元，同比增长53.66%。主要系因本期新增长期借款，产生的利息支出所致； 年初至报告期末实现信用减值损失-35.18万元，较上年同期增加22.94万元，降低39.47%；本报告期实现信用减值损失35.28万元，较上年同期增加31.58万元，同比增长855.02%，主要系因本报告期末应收账款余额较上年同期期末应收账款余额减少、计提信用减值损失减少所致； 年初至报告期末实现其他收益1,391.14万元，较上年同期增加421.44万元，增长43.37%，主要系因部分课题任务验收后递延收益摊销所致； 年初至报告期末实现投资收益157.44万元，较上年同期减少153.96万元，降低49.44%，主要系因公司参股企业权本期净利润较上年同期降低，权益法下确认的投资收益减少所致； 本报告期实现营业外收入1.43万元，较上年同期减少4.18万元，同比降低74.54%，主要系因本期收到与收益相关的政府补助减少所致； 年初至报告期末实现营业外支出153.05万元，较上年同期增加124.08万元，增长428.26%，主要系因支付供应商逾期货款利息所致； 年初至报告期末实现所得税费用-617.74万元，较上年同期减少516.40万元，降低509.60%；本报告期实现所得税费用-147.44万元，较上年同期减少74.42万元，同比降低101.92%。主要系因研发费用加计扣除形成的未抵扣亏损增加，计提相应的递延所得税资产所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 年初至报告期末实现经营活动产生的现金流量净额10,371.56万元，较上年同期增加7,253.88万元， 同比增长232.67%；本报告期实现经营活动产生的现金流量净额4,914.44万元，较上年同期增加3,166.82万元，同比增长181.21%；主要系因公司支付其他与经营活动有关的现金减少、收到重大项目政府补助以及增值税进项留抵退税所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 金额 项目 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 3,341.37 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,983,933.40 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 委托他人投资或管理资产的损益 1,522,598.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 357,467.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,428,068.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 14,439,272.43 所得税影响数 2,137,774.62 少数股东权益影响额（税后） 16,893.10 非经常性损