创远信科：2024年三季度报告

公告编号：2024-057 创远信科 证券代码:831961 创远信科（上海）技术股份有限公司2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人冯跃军、主管会计工作负责人王小磊及会计机构负责人（会计主管人员）王小磊保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30 日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,218,846,821.22 1,179,011,052.70 3.38% 归属于上市公司股东的净资产 752,729,838.46 746,582,262.42 0.82% 资产负债率%（母公司） 30.10% 31.47% - 资产负债率%（合并） 36.86% 35.34% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 161,808,726.60 182,910,905.34 -11.54% 归属于上市公司股东的净利润 1,916,574.64 19,774,893.54 -90.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -21,325,329.53 6,526,596.99 - 经营活动产生的现金流量净额 22,951,426.11 50,723,182.12 -54.75% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.14 -92.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.26% 2.75% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.85% 0.91% - 项目 本报告期（2024年7-9月） 上年同期（2023年7-9月） 本报告期比上年同 期增减比例% 营业收入 67,938,819.03 63,115,979.79 7.64% 归属于上市公司股东的净利润 526,287.29 9,482,641.68 -94.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,864,475.38 5,251,544.00 - 经营活动产生的现金流量净额 16,717,475.43 28,209,661.39 -40.74% 基本每股收益（元/股） 0.00 0.07 -100% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.07% 1.31% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.65% 0.73% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30 日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 30,020,843.83 -34.86% 主要系因期初未到期银行理财产品本期到期赎回所致。 应收票据 4,044,000.00 442.09% 主要系因本期收到的银行承兑票据增加所致。 应收款项融资 546,038.00 148.20% 主要系因本期收到的银行承兑票据尚未背书所致。 预付款项 13,364,387.78 791.65% 主要系因材料采购按合同支付的预付款尚未到货所致，截至本报告披露日，已经到货722.40万元，占预付账款的54.05%。 其他流动资产 8,661,885.01 190.04% 主要系因待抵扣的进项税额增加所致。 在建工程 105,602,490.50 215.98% 主要系因本期公司总部基地建设投入所致。 使用权资产 9,409,901.52 -56.94% 主要系因公司全资子公司毫米波终止原房屋租赁合同，减少了租赁面积并签订新租赁合同、处置部分使用权资产所致。 无形资产 484,129,676.48 56.02% 主要系因承研的三个开发项目完成综合绩效评价及验收，结转到无形资产所致。 开发支出 116,808,420.60 -61.19% 主要系因承研的三个开发项目完成综合绩效评价及验收，结转到无形资产所致。 长期待摊费用 4,183,270.06 -52.97% 主要系因全资子公司毫米波终止房屋租赁合同、部分未摊销完的房屋装修费一次性摊销所致。 递延所得税资产 42,257,258.33 39.82% 主要系因本期未抵扣亏损计提递延所得税资产增加所致。 应付票据 3,335,504.30 100.00% 主要系因本期使用票据支付供应商货款尚未到期所致。 合同负债 13,041,331.33 54.29% 主要系因根据销售合同收款条件预收销售货款增加所致。 应付职工薪酬 4,064,490.62 -62.45% 主要系因支付上年期末计提的2023年年度薪酬所致。 其他应付款 503,836.29 -63.59% 主要系因全资子公司毫米波偿还客户房屋租赁押金所致。 一年内到期的非流动负债 3,167,798.31 -90.17% 主要系因重分类至一年内到期的非流动负债的长期借款本期到期还款所致。 长期借款 84,075,575.52 2,001.89% 主要系因本期公司总部基地建设投入增加长期贷款所致。 租赁负债 12,617,940.40 -55.00% 主要系因全资子公司毫米波终止原房屋租赁合同并签订新租赁合同、处置部分租赁负债所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 12,282,542.38 36.34% 主要系因本期投标费用、广告费用、人工费用及股权激励费用增加所致。 管理费用 22,689,384.97 29.34% 主要系因本期股份支付费用增加以及全资子公司毫米波终止房屋租赁合同、部分未摊销完的房屋装修费一次性摊销所致。 研发费用 85,511,025.67 39.22% 主要系因本期无形资产摊销费用与股权激励费用增加所致。 其他收益 22,260,831.98 46.92% 主要系因公司承研的三个开发项目本期完成综合绩效评价及验收，本期递延收益摊销增加所致。 公允价值变动收益 -66,684.94 - 主要系因本期末持有的未到期银行理财较上年同期有所减少，计提理财收益降低所致。 信用减值损失 -831,205.63 - 主要系因本期计提应收账款坏账准备增加额较上年同期增加所致。 资产处置收益 6,400,311.04 113,780.08% 主要系因全资子公司毫米波终止原房屋租赁合同并签订新租赁合同、处置部分使用权资产及租赁负债产生资产处置收益所致。 营业利润 -9,935,183.52 - 主要系因公司“1+3”战略三个业务方向中无线通信测试，随着5GFR1（Sub6G）阶段建设放缓，相关行业资本支出减少，5GFR2（毫米波）尚未正式商用，公司业务受产业链客观因素影响及行业竞争加剧导致订单下滑，“1+3”战略三个业务方向中车联网测试及以卫星互联网测试为主的无线通信设备，为公司2022年新增战略方向，目前尚处于市场开拓阶段，尚未形成较大业务规模，同时报告期内公司销售费用中投标费用、广告费用、人工费用和股份支付以及研发费用中摊销费用和股份支付大幅增加所致。 营业外收入 36,174.00 -38.16% 主要系因本期无法支付的应付款较上年同期减少所致。 营业外支出 296,390.96 169.29% 主要系因控股子公司上海创赫房屋租赁合同本期提前解约所致。 所得税费用 -11,052,932.96 - 主要系因本期未抵扣亏损计提递延所得税费用较上年同期增加所致。 净利润 857,532.48 -95.29% 主要系因公司“1+3”战略三个业务方向中无线通信测试，随着5GFR1（Sub6G）阶段建设放缓，相关行业资本支出减少，5GFR2（毫米波）尚未正式商用，公司业务受产业链客观因素影响及行业竞争加 剧导致订单下滑，“1+3”战略三个业务方向中车联网测试及以卫星互联网测试为主的无线通信设备，为公司2022年新增战略方向，目前尚处于市场开拓阶段，尚未形成较大业务规模，同时报告期内公司销售费用中投标费用、广告费用、人工费用和股份支付以及研发费用中摊销费用和股份支付大幅增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 22,951,426.11 -54.75% 主要系因本期购买原材料支付的现金以及收到的增值税进项留抵退税款项和项目拨款较上年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 42,527,604.57 362.16% 主要系因本期总部基地建设投入增加，收到的银行贷款增加所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 6,400,311.04 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 19,650,233.67 委托他人投资或管理资产的损益 450,372.59 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -66,684.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -266,216.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,604.14 非经常性损益合计 26,213,619.54 所得税影响数 2,985,095.79 少数股东权益影响额（税后） -13,380.42 非经常性损益净额 23,241,904.17 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 105,438,808 73.82% - 105,438,808 73.82% 其中：控股股东、实际控制人 20,474,664 14.33% - 20,474,664 14.33% 董事、监事、高管 2,799,490 1.96% - 2,799,490 1.96% 核心员工 867,922 0.61% -26,700 841,222 0.59% 有限售条件股份 有限售股份总数 37,401,700 26.18% - 37,401,700 26.18% 其中：控股股东、实际控制人 29,003,244 20.30% - 29,003,244 20.30% 董事、监事、高管 8,398,456 5.88% - 8,398,456 5.88% 核心员工 1,711,938 1.20% - 1,711,938 1.20% 总股本 142,840,508 - -26,700 142,840,508 - 普通股股东人数 6,238 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 创远电子 境内非国有 法人 38