易大宗中期业绩报告2022

2022 中期业绩报告 (于英属维尔京群岛注册成立的有限公司) 股份代号：1733 目录 2 管理层讨论与分析 18 其他资料 24 综合损益表 25 综合损益及其他全面收益表 26 综合财务状况表 28 综合权益变动表 30 简明综合现金流量表 32 未经审核中期财务报告附注 54 致易大宗控股有限公司董事会之审阅报告 管理层讨论与分析 易大宗控股有限公司2 中期报告2022 以下讨论与分析须与易大宗控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”、“易大宗”或“我们”）的财务报表及其附注一并阅览。本集团的财务报表按国际财务报告准则（“国际财务报告准则”）编制。 I.概述 收益（百万港元）供应链贸易量（百万吨） 16,782 12,127 20,00010 7.405.07 0.66 0.51 6.74 4.56 15,000 10,0005 5,000 0 二零二一年上半年 二零二二年上半年 0 二零二一年上半年 煤炭 二零二二年上半年 其他 纯利（百万港元）资产总额（百万港元） 781 721 800 700 600 500 400 300 200 100 0 二零二一年上半年 二零二二年上半年 20,000 15,000 10,000 5,000 0 15,448 16,261 二零二一年十二月三十一日 二零二二年六月三十日 权益总额（百万港元）现金余额（百万港元） 7,476 7,063 8,000 6,000 4,000 2,000 0 3,600 3,000 2,400 1,800 1,200 600 0 3,2593,291 二零二一年十二月三十一日 二零二二年六月三十日 二零二一年十二月三十一日 二零二二年六月三十日 3易大宗控股有限公司 中期报告2022 管理层讨论与分析 II.财务回顾 1.收益概览 于截至二零二二年六月三十日止六个月（“报告期”），受全球宏观经济逆风、全球疫情再度爆发及煤炭产品供应持续短缺的影响，焦煤市场剧烈动荡。国际焦煤价格大幅波动。最近，欧美国家纷纷加息导致需求减弱，进而导致国际钢铁及焦煤等大宗商品价格大幅下跌。在如此动荡的市场环境下，本公司录得综合收益16,782百万港元，较二零二一年上半年的12,127百万港元增加38.39%，主要为以下因素所致：1）由于供需变动，焦煤平均售价同比上涨；2）本集团实施针对供应商及客户的全球扩张战略；3）本集团进一步拓展国内焦煤业务，且收益较二零二一年同期增加783百万港元；4）随着蒙古多措并举应对新冠疫情，港口通关能力得到恢复，并推动蒙古煤炭进口，提高了港口通关数量。 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元 二零二一年千港元 按主要产品或服务线分列 －煤炭 13,066,549 9,336,743 －石油及石化产品 2,148,553 1,793,729 －提供供应链综合服务 1,309,839 418,683 －铁矿石 233,535 485,438 －焦炭 16,582 20,206 －有色金属 – 51,135 －其他 7,066 20,847 16,782,124 12,126,781 于二零二二年上半年，本集团进一步将业务范围扩展至荷兰、马来西亚及巴西等国家。于中华人民共和国（“中国”）（包括香港、澳门及台湾）境外产生之销售收益额约为4,676百万港元，占总收益的27.86%，而去年同期则占14.98%，体现了本集团在全球市场拓展及市场多元化方面付出巨大努力。 管理层讨论与分析 易大宗控股有限公司4 中期报告2022 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元 二零二一年千港元 －中国（包括香港、澳门及台湾） 12,105,899 10,310,708 －韩国 1,615,422 816,228 －荷兰 999,478 – －印尼 797,403 39,346 －马来西亚 608,426 – －印度 394,378 620,821 －巴西 252,856 – －土耳其 – 143,403 －越南 – 71,352 －其他 8,262 124,923 16,782,124 12,126,781 于二零二二年上半年，我们的五大客户销售收益占我们总销售额的37.29%，而二零二一上半年占40.85%。随着本集团进一步拓展国际市场，前五大客户已从大型国有钢铁集团扩展至国际知名企业。 供应链贸易 于二零二二年上半年，我们的大宗商品贸易业务板块贡献了大部分收益，为15,465百万港元，约占收益总额的92.15%。此板块通过向我们的终端客户提供大宗商品贸易服务（涵盖多类大宗商品，包括煤炭产品、石化产品、铁矿石及焦炭等）而产生收入。 5易大宗控股有限公司 中期报告2022 管理层讨论与分析 于二零二二年上半年，本集团的收益仍然主要产生于煤炭贸易业务，煤炭产品的收益由二零二一年上半年的9,337百万港元增加39.95%至二零二二年上半年的13,067百万港元。本集团的焦煤交易量由二零二一年上半年的6.48百万吨减少至二零二二年上半年的4.32百万吨。焦煤交易量减少的主要原因是中国的新冠疫情导致下游钢厂采购需求疲弱及钢铁产品的盈利能力不佳。然而，就价格而言，全球焦煤供应短缺导致焦煤售价较去年同期上涨。 供应链综合服务 于二零二二年上半年，供应链综合服务主要包括于蒙古及中国内地的运输、仓储、煤炭加工及其他物流服务，且主要集中于内蒙古及自蒙古矿坑至中蒙边境的运输及仓储服务。于二零二二年上半年，供应链综合服务业务板块贡献收益1,310百万港元，较二零二一年上半年的419百万港元增加212.65%。此乃主要由于蒙古煤炭的跨境运输量增加所致。供应链综合服务板块的收益占总收益的7.80%，较二零二一年同期的3.45%有所增加。 业务愿景 在目前全球动荡起伏的大环境下，本集团将继续踏实运营，加强风险把控，不断把握业务机会。同时，本集团深入贯彻生态文明思想，推动煤炭等大宗商品“绿色”运输。实现“散改集”、 “智能化”、“公转铁”，打造绿色、智能、安全、高效的陆路口岸及物流体系。本集团积极调研，在中蒙口岸投入了自动引导车(AGV)无人驾驶新型跨境运输车辆，实现煤炭通关口岸“过货不过人”的全新模式，力图进一步提高通关效率，提升口岸通关量。该项目获得了中蒙两国相关政府部门有力支持，已经完成行车测试，初步投入试运营。长远来看，中蒙口岸预期会形成公路有人驾驶、无人驾驶和铁路运输等多种方式并存的运输格局，且预计可极大提高口岸抗风险能力，从而可形成稳定高效的年通关量。 管理层讨论与分析 易大宗控股有限公司6 中期报告2022 2.销售货品成本（“销售成本”）及采购 销售成本主要包括采购价、运输成本及加工成本。于二零二二年上半年，销售成本为14,643百万港元，较二零二一年上半年的10,412百万港元增加40.64%。该增加主要由于二零二二年上半年煤炭采购价上涨，高于二零二一年同期。采购成本包括大宗商品采购价及从海外运输至相关客户所在国家边境或港口的运输成本。 截至六月三十日止六个月 二零二二年 采购量采购金额千吨千港元 二零二一年 采购量采购金额千吨千港元 煤炭 4,440 11,484,966 6,331 8,314,556 石化产品 235 2,083,829 258 1,774,063 铁矿石 242 210,058 409 524,614 焦炭 7 24,243 8 23,498 有色金属 – – 2 50,800 4,924 13,803,096 7,010 10,687,531 于二零二二年上半年，总采购额为13,803百万港元，其中五大供应商的采购额占34.35%，此等供应商主要为世界领先焦炭供应商。本公司董事（“董事”）或其紧密联系人（定义见香港联合交易所有限公司（“联交所”）证券上市规则（“上市规则”）或拥有本公司5%以上已发行股份（“股份”）的本公司股东（“股东”）概无于任何供应商拥有任何权益。 3.毛利 于二零二二年上半年，本集团录得毛利1,457百万港元，较二零二一年上半年的毛利1,341百万港元增加8.65%。二零二二年上半年录得的毛利包含了约635百万港元的存货减值安排。因报告期后焦煤市场下行，本集团综合考虑报告期后已签订合同价格以及未签订合同价格对标的市场价格做出了减值安排。 4.分销成本 于二零二二年上半年产生的分销成本为99百万港元，较二零二一年上半年的48百万港元增加 106.25%。分销成本的增加乃主要由于内贸焦煤业务增加所致。 5.行政开支 于二零二二年上半年产生的行政开支为366百万港元，较二零二一上半年产生的行政开支352百万港元增加3.98%。 7易大宗控股有限公司 中期报告2022 管理层讨论与分析 6.员工成本 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元 二零二一年千港元 薪金、工资、花红及其他福利 447,771 298,554 向定额供款退休计划供款 5,911 5,105 453,682 303,659 于二零二二年上半年产生的员工成本为454百万港元，较二零二一年上半年的304百万港元增加 49.41%。该增加乃主要由于蒙煤进口通关量大幅增长，支付给跨境车辆司机的工资增加所致。 7.其他经营开支净额 于二零二二年上半年，本集团录得其他经营开支净额50百万港元，而二零二一年上半年录得其他经营收入净额17百万港元。这主要是由于期货在对冲期货业务时产生亏损约52百万港元。 8.融资成本净额 于二零二二年上半年，融资成本净额为155百万港元，较二零二一年上半年的61百万港元增加 154.10%。该增加乃主要由于外汇亏损所致。 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元 二零二一年千港元 利息收入 (14,193) (13,419) 融资收入 (14,193) (13,419) 租赁负债利息 9,223 9,694 有抵押银行及其他贷款利息 25,580 30,288 贴现应收票据利息 16,244 16,303 利息开支总额 51,047 56,285 外汇亏损净额 102,398 10,000 银行及其他收费 6,878 8,483 认股权证公平值变动 8,782 – 融资成本 169,105 74,768 融资成本净额 154,912 61,349 管理层讨论与分析 易大宗控股有限公司8 中期报告2022 9.纯利及每股盈利 我们于二零二二年上半年的纯利为721百万港元，而二零二一年上半年纯利为787百万港元。截至二零二二年六月三十日止六个月，每股基本盈利及每股摊薄盈利均为0.246港元。 10.于象晖能源之权益 象晖能源（厦门）有限公司（“象晖能源”）于二零一九年十月开始运营，主要于中国从事蒙煤贸易业务。于二零二二年上半年，象晖能源录得收益3,703百万港元及纯利116百万港元。 象晖能源的概述财务资料与综合财务报表的账面值对账披露于下文： 于二零二二年六月三十日 千港元 于二零二一年十二月三十一日 千港元 联营公司总额流动资产 4,071,748 4,030,300 非流动资产 6,191 7,444 流动负债 1,581,460 1,397,831 非流动负债 1,105 – 权益 2,495,374 2,639,913 于二零二二年 于二零二一年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 联营公司资产净值总额 2,495,374 2,639,913 本集团的实际权益 49% 49% 本集团应占联营公司资产净值 1,222,733 1,293,557 截至六月三十日止六个月 二零二二年 二零二一年 千港元 千港元 收益 3,703,288 3,023,530 期内溢利 116,071 124,799 其他全面收入 (56,350) 29,308 全面收入总额 59,721 154,107 来自联营公司之已收股息 100,087 73,228 9易大宗