2022中国财税SaaS行业白皮书

中国财税SaaS行业白皮书 2022年4月 版权所有©2022灼识咨询，本档提供的任何内容均系灼识咨询公司独有的高度机密性资料。 未经灼识咨询公司事先书面许可，任何人不得以任何方式擅自复制、传播、出版、引用、改编本档内容。 1 企业财税服务数字化大潮已至 2 中国财税SaaS行业分析 3 中国财税SaaS行业玩家格局分析 4全球财税龙头——Intuit深度分析及对比 企业类型经营特点 财税特点 核心诉求 列名企业/小集团 •营收大于2亿•核心业务具备相当•票量大于2000张/规模，多品类扩张月收入规模逐步增长 •已进入流程化标准化管理，关注企业价值增长及战略选择筹划 •业财税完整融合，支撑企业战略计划•关注整体解决方案、合规避险 中大型企业 •营收5000万-2亿•经营业务多样性发•票量500-2000张/展，收入规模逐步月增长 •已进入流程化标准化管理，关注企业经营和财税业务风险安全 •财税管理与业务互联， 企业经营降本增效 •专家辅导、规避风险，保障合规经营 中型企业 •营收2000-5000万•收入稳中带涨，业 •票量50-500张/月务开始多样性发展 •有一定程度的企业财税标准化管理体系，但仍需完善 •财税指标指导业务管理，关注企业信用等级，•专家辅导、规避风险，保障合规经营 小型企业 •营收500-2000万•经营稳定，收入类•票量20-50张/月型1-2类 •财务核算计纳税申报较为简单，部分寻求财税代理机构进行代账服务 •提升财税综合处理能力， 降低运营成本 •财税代理机构可以提供更专业化的全面服务 微型企 业 •营收少于500万•票量一般小于20张/•收入类型单一，企月业生命周期较短 •财税处理简单，通常寻求财税代理机构进行代账服务 •完成纳税义务，无错漏 •财税代理机构可以提供标准化专业服务 中国各类企业经营主体突破1.5亿户，庞大的财税市场客群可以按企业规模划分为五类，其中微型企业主要关注纳税义务的完成，而从中小企业开始逐步关注财税的综合处理能力以及和业务的融合程度 企业数量逐年增长 万户 20,000 15,000 企业 1 2 15,400 4,842 工商个体户其他主体 10,000 5,000 0 5,495 1,366 4,059 70 2012 3 10,300 4 2582021 企业主体数量庞大，其中又以中小5 微企业为主要组成部分，各类企业经营财税诉求由此产生，财税市场潜力巨大 资料来源：国家市场监督总局，灼识咨询 业务战略 业目标与计划 务 系 组织支撑 效率管理 业务发展 业务管理业务处理 发展规划资源配置 效益管理风险管理 从处理系统 统研发采购生产销售售后 到业务发展 业务•包括研发管理、 处理项目管理等 系统 •包括供应链管理、采购管理等 •包括生产管理、产品管理等 •包括客户管理、销售管理等 •包括交付管理、服务管理等 合同管理 存货管理 资产管理人力资源 •财务处理智能化 数据规则模型任务评价 •财务管理智能化 •业务管理智能化 财税 财处理 收开票 收付款 税系统记账报表报告报税 系 统管理系统 从处理系统到管理系统 预算管理 资金管理 票据管理费控管理税金管理 资料来源：专家访谈，灼识咨询 发票管理 结算管理 税务管理 财务记账 内部管理系统 采购系统销售管理 各类内部管理系统 财税管理系统不仅需要与内部业务和管理系统联动，还需要与外部税局系统对接 所有的业务表现最终都会体现为财税结果 •反映为财务的指标 •反映为缴税的义务 与其他管理系统联动 财税管理系统 与业务板块联 动 与税局系统对 接 财税数据 •数据具备一定的标准化 •财税数据天然的具有高价值 财税板块是企业信息化中最为重视的一环 中国中小企业信息化渗透率 56.1% 55.2% 41.6% 42.0% 40.8% 29.8% 25.0% 18.4% 3.5%1.7% 80% 60% 40% 业务系统 制造系统产品管理 MES、PLM等各类业务系统 20% 0% 财务业务宣传库存客户经营供应电子分销人力 税局系统 管理管理管理关系决策链管商务管理资源 管理理系统 财税数字化是众多企业的刚需，在财税领域有国家强制性要求和规定。 •国家颁布统一的会计准则，尤其是公众企业，必须披露经审计的财务报告。 •随着金税工程实施，国家对税收合规要求不断提高。 资料来源：工信部，专家访谈，灼识咨询 财税SaaS出现之前 财税SaaS解决方案 财税软件使用成本高，且本地使用无法迭代 中小企业存在巨大的财税数字化需求，财税SaaS的出现极大地降低了企业财税数字化的门槛 财税SaaS服务是中小企业的最佳选择 不断提升 服务层级 财税SaaS 助力企业 价值成长 3财税经营管理 2业务财税管理 目前国内的财税SaaS正从第一阶段向第二阶段过渡 1财税处理效率 财税数字化最佳解决方案 1中小企业：购买简单的财税管理软件，直接电脑安装即可 通过代账SaaS产品间接服务 小微企业 财税代理机构 企业客户 财务软件公司 销售简单软件 支付一次性买断费用 一次性投入高 无法更新迭代 功能简单，只能满足基本记账需求 2大型企业：购买复杂的财税管理软件，需 要购买服务器及存储空间进行实施部署 提供本地服务器部署 财务软件 直接服务 财税SaaS •订阅收费制，消除企业购买、构建和维护基础设施的成本 •低耦合高内聚，可不断 业务简单，IT预算有限 中小企业 业务较为集中， IT预算较为充足 大型企业 公司 维护成本高且使用麻烦 一次性投入高 项目实施及买断费用 企业客户 拓展部署模块 •快速迭代产品，持续提 单机或局域网部署，局限性大 供最新的服务 业务成熟，结构复杂，IT预算充足 财税中台+财税SaaS服务 SaaS 财税SaaS模块 PaaS PaaS平台技术 财税中台 资料来源：灼识咨询 财税 SaaS 决策支持 财经目标管理 为企业提供战略选择支持，经营决策支持，助力企业价值增长 •与企业经营发展形成联动，为企业决策层提供决策支持 风险管理 •财税经营管理 策略效率与效益管理 资源配置管理 为企业提供管理分析的价值，提升企业业务效率 •通过财税数据的全面线上化，实现精准全面的数据分析 管理分析 •业务财税管理 研发管理 合同管理供应链管理 资金管理 预算管理 生产管理客户管理价格管理 国内财税SaaS正在从基础层向管理分析发展 费控管理存货管理资产管理客服管理税收管理 节省企业人力成本，提高财税处理效率 基础层 •通过基础财税服务，全面收集企业财税数据 •财税处理效率 收开票及票据处理 收付款及报销处理财务记账及报表 税收办理 资料来源：灼识咨询 1 企业财税服务数字化大潮已至 2 中国财税SaaS行业分析 3 中国财税SaaS行业玩家格局分析 4全球财税龙头——Intuit深度分析及对比 按模块分类 定义特点 中国代表厂商美国代表厂商 财税 SaaS 财税流程环节从发票到税务形成完整财税链条 完成客户积累后持续挖 掘增值服务的价值 通常为财税SaaS切入口，链接企业的业务、财务、税务系统，包括进项发票和销项发票 结算类 发票类 包括收和付两个流程，帮助企业管理费控报销等流程 财务类 主要针对有少量财务人员的中小企业，满足企业“简单+规范”的财务核算要求 税务类 为企业提供税务筹划等服务，帮助企业用户进行税务管理 增值类 当厂商在积累足够的用户数据后，可通过大数据分析和用户画像等开拓更多业务 覆盖发票开具、发票管理等 覆盖费用控制、报销系统、银行支付、应收款管理等 覆盖记账、凭证生成、单据审核、报表生成等 覆盖税优管理、税负管理、合规管理、申报管理等 覆盖财税咨询、财税培训、信贷业务等 资料来源：灼识咨询 •企业特点：企业主要依靠财税代理机构管理企业财税。 •代账类SaaS厂商通过SaaS赋能财税代理行业，使传统人工代账升级为智能财税服务，间接服务庞大的小微企业群体。 财税代理 全方位服务与赋能财税代理企业，垂直行业SaaS，触达数千万小微企业 •财税代理SaaS赋能纳税申报：通过SaaS平台包括RPA等技术赋能代理税务，提供包括税务总览，进度管控；财 税一体化，方便快捷；批量操作、效率翻番；严控风险、杜绝漏报缴等功能。 3 1 5 •财税代理SaaS赋能获客环节：提供传 统代账公司客户引流和获客培训的获客 服务。客户引流主要靠电销方式，帮助传统代账公司获客，降低营销成本。此外，通过获客培训等服务，代理机构的销售能力也会大幅提升。 •财税代理SaaS赋能凭证生成：以SaaS 的智能化处理方式，在票据收集后使凭 证自动生成，提升财税代理机构的代账效率，提高代账准确。 获客票据记账报表纳税增值 6 •财税代理SaaS赋能报表环节：通过SaaS平台赋能报表自动化生成，同时代账类SaaS厂商也针对代理记账特点 设计，提高记账效率，保障核算质量。 2 4 •财税代理SaaS赋能票据收集：通过智 能财税SaaS赋能，提供包括发票自动 获取、统一台账管理，发票取得、发票 交接、算税确认等服务，提升人工处理发票效率，发票信息高效上传。 •财税代理SaaS提供增值服务：传统财税 代理机构一般不提供小微企业增值服 务，如企业经营分析、增值空间分析等。智能财税厂商通过自身的行业经验及财税数字化能力，可通过代账机构为 小微企业提供更多的服务，价值量随之提升。 资料来源：专家访谈，灼识咨询 作。 资料来源：灼识咨询 •通过咨询、课程、社区等功能形式，为财税专业人士提供信息输入和市场教育，助力职业成长路径。 •提供税务筹划服务和数字化工具等，辅助专业人士进行财税工 •通过构建业财税共享平台，为集团客户打通企业经营的全流程环节，提高运营效率，协助指导战略决策，助力发展。 •以数字化赋能，提供包括税务筹划、合规风险等服务。 •通过票证自动采集、税表自动生成等功能全面提升财税代理机构的代账效率和服务质量。 •更多的增值服务提升小微企业成长质量的同时，也为代账机构增加竞争力。 •通过发票管理、采购管理、销售管理、财务管理等功能，帮助企业快速上云，实现业财税一体化融合。 •为企业的日常管理和战略决策提供支持和协助，助力企业成长。 中小企业客群 财税代理企业客群（小微企业） 集团企业客群 专业财税人士客群 财税SaaS重点客群财税中台+SaaS模块的重点客群 •有数字化需求，但由于高昂的成本，无法自己开发数字化系统。 •财税数字化的市场教育对于企业主是终身性的，因此可以无视中小企业的正常生命周期，以企业主成为终身客户锁定客群。 •由于经营效率、代账人员素质等问题的存在，代账流程数字化需求强烈。 •终端客户为小微企业，服务升级是代账机构和小微企业的共同需求。 •有一定的信息化基础，但业务系统和财务软件部分打通，综合数字化程度仍有待提升。 •由于体量较大，在经营管理上存在壁垒，同时在财税管理上复杂度较高，降本增效需求强烈。 •由于工作年限较少以及数字化进程的推进，专业财税人士仍需提升专业化程度，职业生涯发展诉求强烈。 •部分专业人士对财税数字化进程不理解，对财税趋势无法把握。 财税SaaS为各类客户群提供多层次价值服务 中国财税SaaS市场TAM 中小企业 40% 大型企业 24% ~2,815亿 亿元 350 财务类 费用类 中国财税SaaS市场规模，2016-2026E CAGR：25.9% 参考美国财税SaaS 300 250 发票类税务类 增值类 CAGR：32.5% •随着企业数字化的逐步推动，预计到2026年国内财税SaaS市场规模达308.5亿元 245.8 308.6 105.3 市场的客单价和渗透率，预期中国财税SaaS也将为各类企业提供更高的价值 200 150 100 •监管政策趋严，各类财税SaaS厂商跑 步进场