中智咨询2022年企业人效管理提升指南数据分析应用实践

数据分析&应用实践 中智管理咨询有限公司 2022年7月 数据分析 上市公司人工成本效率数据分享 • • •整体观察：上市公司经营业绩和人效趋势典型行业：上市公司经营业绩和人效特征解人效趋势：上市公司人工成本效率趋势总结 应用实践 企业如何通过人力资本效能对标进行控本提效 •人效提升的政策背景与客观要求 •人力资本效能分析体系搭建 •人力资本效能对标应用案例 中智管理咨询有限公司（简称：中智咨询） 公司总部设在上海，拥有专业咨询顾问400+人，覆盖华东、华南、华中、华北、西南5大区域服务网络，并在北京、 广州、深圳、成都、武汉、西安、青岛等全国主要城市设立分公司/办事处。 的专业咨询团队 19年管理咨询领域深耕 拥有400余人组成 累计服务政府及企业客户15000+家 10万+样本企业的人力资源数据库 1隶属中智集团 （唯一一家国务院国资委直接管理的以人力资源为核心主业的中央企业） 5已建立覆盖全国5大区域的服务网络 8在全国8个主要城市设立分支机构 西南区 华北区 华东区 华中区 华南区 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利3 作为国内龙头管理咨询公司，中智咨询拥有六大竞争优势 背景央企品牌背书，建立有效信任保障 优势 隶属于中智集团，集团是国务院国有资产监督 国人力资源服务业 管理委员会直接管理的唯一一家以人力资源为核心主业的中央一级企业，已连续16年领航中 团队内外部专家网络资源 优势 一方面，公司建有中智管理咨询研究院，致力于现代 化管理研究，同时拥有稳定的咨询顾问团队300余人，另一方面保持与世界薪酬协会国际化专家团队的长期深度合作，拥有相关部委、央企总部、科研院所、高校等专家网络资源，能够为项目提供专业支持 六大特色与优势 多元化和全国性的服务体系服务 坚持自研路线，建有管理咨询研究院，自主研发了优势 以国资国企改革、开发区改革、政府智库服务、政 府绩效咨询、企业战略管理、组织变革管理、人力 资源管理咨询和数字化转型等8大类别为主的管理 咨询产品，服务范围覆盖全国 海量精准的数据库资源数据 作为世界薪酬协会的长期合作伙伴，拥有19年数据服务优势 经验，现已形成了覆盖全国300多个城市，10余个大行 业、120多个细分行业，包括10万+样本企业、2000万条样本数据在内的强大数据库，在人力资本调研和数据 服务领域，具有显著的领先优势 专业优势 国资国企改革高端智库 深耕国资国企改革专项研究，常年与国家相关部委、各级政府合作，深度参与顶层设计，熟悉国资国企改革领域体系思路和政策导向，参与近50家省市国资委上百个改革课题研究 深耕行业，提供多元化的咨询服务行业 深耕汽车、制造、金融、科技、建筑工程、油气化优势 工、现代农业、交通运输等领域不断积累行业优势， 熟谙行业发展趋势和管理逻辑，有独到的见解与丰 富的项目经验 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利4 政府智库 中智咨询帮助企业在战略转型、变革能力提升、组织管理和人力资源管理升级等多方面长期赋能，实现高质量发展 国资委系统 国资国企改革服务 人力资源管理咨询 战略人才管理咨询 混改咨询 企业管理咨询 组织部、人社系统 事业单位 GRP国际认证 CIPMT国际认证 任期制和契约化 三项制度改革 战略咨询与解码 调研与数据服务 市场热点调研 薪酬调研报告 HR发展提升 开发区、园区 公司治理 组织变革咨询 效能对标服务 数字化转型咨询 中长期激励 对标世界一流 项目年度 合作合作 满意度/敬业度调查 HR数据分析平台 顾问式 产品化 教练 辅导 交付 线上微课 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利5 中智咨询深耕行业，与业内标杆客户建立深度合作关系 金融 汽车 央企建筑油气化工科技其他 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利66 2021 A股上市公司人工成本效率 数据分享 中智管理咨询有限公司 2022年7月 CONTENTS 宏观经济数据分享 01 02整体观察：上市公司经营业绩和人效趋势 03典型行业：上市公司经营业绩和人效特征解读 04人效趋势：上市公司人工成本效率趋势总结 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利 宏观经济|由于2020年基数较低，2021年三大产业增加值增长率明显反弹 国内生产总值（GDP）及增速情况 国内生产总值（GDP）国内生产总值（GDP）增速 2017-2021年三大产业增加值增长率 第一产业 第二产业第三产业 98.7万亿元101.6万亿元 6.0% 2.3% 114.4万亿元 8.1% 56.3万亿元 2.5% 121.8万亿元 5.5% 增速目标 8.3%8.0% 7.2% 2022年GDP 5.9%5.8% 4.0% 3.5% 4.9% 3.1% 3.0% 2.1% 2.6% 8.2% 7.1% 8.2% 2022年上半年2022年预测 2019年2020年2021年 2021年 2017年2018年2019年2020年 资料来源：国家统计局。 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利9 整体观察： 上市公司经营业绩和人效趋势 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利 分析框架|A股上市公司人工成本效率分析内容框架 A股上市公司人工成本效率分析内容框架 人力资本投入分析 人力成本产出效果与投产效率分析 人力配置 总量配置 结构配置研发人员配置 人工成本水平人均职工薪酬 总体产出 经营规模 盈利能力 人工投产效率 人事费用率 人工成本利润率 劳动生产率 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利11 指标说明 指标说明 研发人员占比 分析维度（部分）指标名称 人力配置 人员学历结构 •人员学历结构占比：指不同学历的员工数量占员工总数的比例。 •研发人员：指企业中直接从事研发活动的人员，包括研究人员、技术人员、辅助人员。研发人员占比=研发人员数量/员工总数*100%。 人工投入分析 人均人工成本 人均职工薪酬 •人均人工成本：人工成本总额来自上市公司年度报告财务报表中的“应付职工薪酬-本期减少”，包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、经济补偿金、其他与获得职工提供的服务相关的支出。人均人工成本=人工成本总额/员工总数。 营业总收入 •人均职工薪酬：人均职工薪酬=职工薪酬/员工总数。职工薪酬数据来自上市公司年度报告财务报表附注中短期薪酬列示“工资、奖金、津贴和补贴”本期减少额。 经营规模分析 •营业总收入：指企业在从事销售商品，提供劳务和让渡资产使用权等日常经营业务过程中所形成的经济利益的总流入，分为主营业务收入和其他业务收入。 盈利能力分析 利润总额 净资产收益率 •利润总额：企业在一定时期内通过生产经营活动所实现的最终财务成果。工业企业的利润 总额，主要由销售利润和营业外净收支(营业外支出抵减利润)两部分构成。 •净资产收益率：反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率。净资产收益率=净利润/平均所有者权益合计*100%。 人效分析 人事费用率人工成本利润率 •人事费用率：反映一定时期内企业营业收入中用于支付人工成本的比例，是衡量企业人工成本投入情况最直接的指标，指标越低，表明企业投入产出水平越高。人事费用率=人工成本总额/营业收入*100%。 •人工成本利润率：指在企业新创造价值当中，从业人员支付的人工成本与企业利润之间的关系，是反映企业人工成本回报水平的主要指标。在同行业企业中，人工成本利润率越高，表明单位人工成本取得的经济效益越好，人工成本的相对水平越低。人工成本利润率=（利润总额/人工成本总额）*100%。 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利12 •分析数据均来自于A股上市公司截至2022年5月15日前发布的市公司年报信息，企业样本剔除ST和退市企业，共包含4,596家上市公司。 样本说明 2021年A股上市公司典型行业样本数量 行业名称 细分行业 企业数量 大制造行业 制造业整体 3,031家 机械设备 462家 电力设备 281家 电子制造 333家 能源行业 传统能源 160家 新能源 65家 高科技行业 高科技行业整体 468家 半导体 90家 汽车行业 汽车行业整体 235家 整车 21家 汽车零部件 185家 医药医疗行业 医药医疗行业整体 416家 医药制造 247家 医疗器械 103家 建筑工程行业 建筑工程行业整体 149家 销售贸易/消费品行业 食品饮料 113家 纺织服饰 105家 商贸零售 92家 上市板块分布企业性质分布 20% 9%2% 34% 35% 主板-上交所主板-深交所创业板 科创板北证 65% 4%2%10% 19% 中央企业地方国企 民营企业外资企业 其他 ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利13 人力配置-人员学历结构|高科技行业本科学历以上人员占比领先各行业 •人员学历结构占比：指不同学历的员工数量占员工总数的比例。学历是衡量一个人能力和知识的标准之一，就人才群体来说，高学历人才的比例大，说明人才群体的业务基础较好，但不同的工作岗位需要有不同能力、不同学历的人员，人才群体中应有合理的学历结构，才能充分发挥各类人员的作用。 2021年上市公司本科以上学历人员结构平均值 共32.8% 5.2% 共24.6%3.8% 2.7% 共30.9%共35.5%4.5% 共65.7% 10.8% 54.9% 共57.5% 20.6% 共37.3% 6.6% 共16.6%1.6% 共36.0%6.3% 共40.4% 8.7% 共55.3% 9.4% 46.0% 28.1% 31.0% 共16.6%1.3% 共12.5% 共27.3%2.1% 27.5% 20.8% 36.9% 30.7% 29.7% 31.7% 1.1% 25.2% 15.0% 15.3% 11.4% 整体 制造业 传统能源 新能源 高科技整体 半导体 整车 汽车零部件 医药制造 医疗器械 建筑工程 食品饮料 纺织服饰 商贸零售 研究生占比 5.2% 3.8% 2.7% 4.5% 10.8% 20.6% 6.6% 1.6% 6.3% 8.7% 9.4% 1.3% 1.1% 2.1% 本科生占比 27.5% 20.8% 28.1% 31.0% 54.9% 36.9% 30.7% 15.0% 29.7% 31.7% 46.0% 15.3% 11.4% 25.2% 本科以上占比 32.8% 24.6% 30.9% 35.5% 65.7% 57.5% 37.3% 16.6% 36.0% 40.4% 55.3% 16.6% 12.5% 27.3% ©中智管理咨询有限公司│保留所有权利14 人力配置-研发人员占比|高科技行业研发人员占比明显高于其他行业 •研发人员：指企业中直接从事研发活动的人员，包括研究人员、技术人员、辅助人员。研发人员占比=研发人员数量/员工总数*100%。 2021年上市公司研发人员占比分位值 81.1% 67.9% 63.2% 49.2% 35.6%21.3% 29.2% 19.8% 19.8%14.6% 26.1%19.3% 23.9%24.1% 17.9%16.3% 30.8%28.8% 27.9% 24.6% 19.0% 20.6% 7.5% 11.4% 15.4%14.1% 10.3% 15.9% 19.7% 13.9% 12.6% 14.5% 41.7% 32.7% 6.9% 14.1% 15.4% 11.4% 28.8% 30.8% 27.9% 24.1% 23.9% 81.1% 67.9% 26.1% 19.8% 29.2% 35.6% 90分位值 6.9% 10.3% 7.5% 20.6% 24.6% 19.0% 16.3% 17.9% 63.