稳健医疗(300888.SZ)通过收购桂林紫竹乳胶100%股权,进一步完善了其产品线布局。桂林乳胶主要从事乳胶制品的研发、生产和销售,拥有医疗器械注册证11个,各类专利证书35个,其中发明专利13项。桂林乳胶拥有国内知名品牌“高邦”,其美誉度受到全国医院的认可。2021年度,桂林乳胶实现销售收入约人民币3.2亿元,净利润约5085万元,业务覆盖国内医院、药店、电商与外贸市场,其中国内销售占比约90%,医用乳胶外科手套占总收入约55%。2022年1季度,标的公司收入7499万元,净利润947万元,净利润率12.63%。收购价格合理,与原有业务多方位协同,产品更加丰富。稳健医疗医用耗材公司&健康生活消费品业务双轮驱动,医用耗材业务22年以来并购加速落地,预计公司2022-2024年EPS分别为3.38\4.05\4.63,对应公司目前股价PE分别为19\16\14,维持“买入-B”评级。