华电能源：2007年第一季度报告

华电能源股份有限公司 2007年第一季度报告 华电能源股份有限公司 2007 年第一季度报告 2 目录 §1 重要提示.......................................................................... 3 §2 公司基本情况简介 ................................................................. 3 §3 重要事项 ......................................................................... 4 §4 附录 ............................................................................. 7 华电能源股份有限公司 2007 年第一季度报告 3§1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司董事长任书辉和副董事长贾哲委托副董事长王殿福、董事孙光和陈宗法委托董事刘长青、董事董兆和委托董事关野、董事谢云委托董事施凤上、独立董事马海涛委托独立董事吴凤山出席五届十一次董事会并行使表决权。 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人任书辉,主管会计工作负责人梅君超及会计机构负责人（会计主管人员）张利声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 主要会计数据 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 9,125,257,518.748,896,920,697.68 2.57股东权益(不含少数股东权益)(元) 3,431,991,434.063,383,723,412.87 1.43每股净资产(元) 2.552.52 1.19 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -101,513,447.52 -261.32每股经营活动产生的现金流量净额(元)-0.08 -233.33 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减(%) 净利润(元)（归属于母公司所有者的净利润） 39,026,105.7139,026,105.71 -5.58基本每股收益(元) 0.030.03 -25稀释每股收益(元) 0.030.03 -25净资产收益率(%) 1.141.14 减少 0.04 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 1.051.05 减少 0.13 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （元） 营业外收支净额（税后） 2,832,810.05合计 2,832,810.05 华电能源股份有限公司 2007 年第一季度报告 42.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革) 单位：股 报告期末股东总数（户） 184,981 户 其中：A 股 117,094 户；B 股 67,887 户。 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国平安保险（集团）股份有限公司 25,967,600 人民币普通股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT5,996,331 境内上市外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 5,679,078 境内上市外资股 黑龙江辰能物业管理有限责任公司 3,799,884 人民币普通股 黑龙江蓝筹经济贸易有限公司 3,506,000 境内上市外资股 林镇铬 3,350,000 境内上市外资股 大连华信投资有限公司 2,948,100 人民币普通股 HSBC PRIVATE BANK (SUISSE) SA GENEVA1,999,928 境内上市外资股 张志清 1,743,814 人民币普通股 吴盛藻 1,517,044 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用□不适用 报告期末，资产负债表项目大幅变动情况及原因 项目 期末数 期初数 增减额 增减比例 货币资金 576,792,843.37 883,480,736.03 -306,687,892.66 -34.71% 其他应收款 394,394,203.56 21,635,266.52 372,758,937.04 172.29% 在建工程 241,076,533.89 132,976,305.07 108,100,228.82 81.29% 预收账款 2,673,342.71 30,799,135.25 -28,125,792.54 -91.32% 1、货币资金较上年末减少 34.71%,主要由于本期投资电源项目及支付技术改造、工程物资等款项所致。 2、其他应收款较上年末增加 172.29%，主要由于本期支付技术改造及工程物资等款项所致。 3、在建工程为较上年末增加 81.29%，主要由于本期预付佳木斯发电厂扩建项目设备款所致。 4、预收账款为较上年减少 91.32%，主要由于本期部分预收款转为收入所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 公司转债担保人中国银行股份有限公司黑龙江省分行的盈利能力、资产状况和信用状况没有发生重大变化，本公司财务信息详见公司定期报告。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用□不适用 一、公司控股股东中国华电集团公司承诺：将华电能源定位为中国华电在东北地区的电力发展主体和资本运作平台。 履行情况: 华电集团就哈尔滨热电有限责任公司 42.41%的股权连同哈热公司五期扩建工程 42.41%的投资权以及齐齐哈尔热电有限责任公司 81%的股权一并转让给公司的事宜尚在进行中，同时佳木斯 华电能源股份有限公司 2007 年第一季度报告 5发电厂的 2 台 30 万千瓦机组扩建项目全部由公司投资建设。公司将在控股股东的支持下逐步成为一个区域性的电力上市公司。 二、公司控股股东中国华电集团公司承诺：在公司股权分置改革完成后，以适当方式将中国华电拥有的辽宁铁岭发电有限责任公司 51%的股权注入华电能源。 履行情况：华电集团正积极对铁岭发电有限责任公司进行培育，努力提高其盈利水平，待条件成熟时以适当的方式将铁岭发电有限责任公司 51%的股权注入公司。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 3.5 本次季报资产负债表中的 2007 年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007 年期初股东权益存在差异的原因说明： √适用□不适用 更正的内容包括： 对股东权益期初数的影响 1、可转换公司债券（“华电转债”）的计量与分拆更正 4,121,726.48元； 2、递延所得税资产更正 2,769,458.72元； 合计 6,891,185.20元； 1、华电转债的计量与分拆更正 随着财政部对新会计准则的进一步讲解，对可转换公司债券的计量和分拆进一步明确，对华电转债的计量和分拆作如下调整：由原来按可转债期末上海证券交易所的期末收盘市价为基础进行计量和分拆调整为以摊余成本为基础进行计量和分拆。 原以公允价值为基础对华电转债进行计量和分拆，按期末交易所的市价调减期初留存收益13,255,707.75元，同时因该差异为暂时性差异按公司适用的所得税税率调增递延所得税资产1,988,356.16元（调增期初留存收益1,988,356.16元）；以交易市价对华电转债进行分拆确认的权益工具为8,267,603.85元，相应调增期初资本公积---其他资本公积8,267,603.85元，上述合计调减期初股东权益2,999,747.74元。 现以摊余成本为基础对华电转债进行计量和分拆，对华电转债 2005 年末尚未转股部分的面值和应计利息进行分拆，并对债务部分采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，调减期初留存收益11,506,864.02 元，分拆的权益工具尚未转股部分调增期初资本公积---其他资本公积 4,437,825.81 元、已转股部分调增期初资本公积---股本溢价 8,191,016.95 元，上述合计调增期初股东权益1,121,978.74 元。 上述华电转债计量与分拆方法的改变，累计更正调增期初权益4,121,726.48 元。 华电能源股份有限公司 2007 年第一季度报告 62、递延所得税资产更正 除上述华电转债计量与分拆方法的改变以外，更正调增递延所得税资产2,769,458.72元。 2006年末工效挂钩工资累计结余18,463,058.10元，2007年年初我公司管理层经充分研究，认为在未来期间发放该工效挂钩结余工资时有足够的应纳税所得额税前抵扣，更正调增递延所得税资产2,769,458.72元。 对于上述股东权益差异调节表更正，我公司在编制2007年第一季度比较会计报表时已在原新旧会计准则股东权益差异调节表基础上对留存收益和相关科目的年初数进行了更正，调增期初资本公积4,361,238.91元，调增期初未分配利润2,276,951.66元、调增期初盈余公积252,994.63元。 综上所述，这些更正对我公司2007年会计报表相关会计科目年初数的影响如下： 影响期初权益的会计科目 调整前 调整数 调整后 资本公积 1,421,399,191.89 4,361,238.91 1,425,760,430.80 未分配利润 335,650,965.01 2,276,951.66 337,927,916.67 盈余公积 279,145,124.77 252,994.63 279,398,119.40 对上述差异我公司采用追溯调整法进行了更正。 华电能源股份有限公司 法定代表人：任书辉 2007 年 4 月 27 日 华电能源股份有限公司 2007 年第一季度报告 7§4 附录 资产负债表 2007 年 3 月 31 日 编制单位: 华电能源股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 576,792,843.37883,480,736.03557,683,012.29 848,929,471.84交易性金融资产 应收票据 应收账款 611,144,729.42537,018,571.92510,258,840.17 431,690,901.00预付款项 262,015,074.86238,278,431.77260,210,503.63 236,448,603.47应收利息 应收股利 其他应收款 394,394,203.5621,635,266.52405,818,754.91 40,179,939.05存货 276,765,141.10228,489,586.27217,874,121.88 185,052,181.50一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,121,111,992.311,908,902,592.511,951,845,232.88 1,742,301,096.86非流动资产：