北化股份：2009年第三季度报告

四川北方硝化棉股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 1 四川北方硝化棉股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人张永长、主管会计工作负责人宋家林及会计机构负责人(会计主管人员)钟十端声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 665,350,852.91642,568,892.24 3.55%归属于上市公司股东的所有者权益（元） 588,307,213.42584,094,644.94 0.72%股本（股） 197,891,024.00197,891,024.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.972.95 0.68% 2009年7-9月 比上年同期增减（％） 2009年1-9月 比上年同期增减（％） 营业总收入（元） 157,432,932.2019.36%405,043,059.83 1.64%归属于上市公司股东的净利润（元） 8,671,308.58105.75%14,373,964.63 -34.86%经营活动产生的现金流量净额（元） - - 44,095,429.48 251.02%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.22 246.67%基本每股收益（元/股） 0.04100.00%0.07 -46.15%稀释每股收益（元/股） 0.04100.00%0.07 -46.15%净资产收益率（%） 1.47%101.37%2.44% -36.29%扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 1.37%204.44%1.98% -44.23%单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 773,410.26 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,893,906.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,069.17 合计 2,697,386.41 - 四川北方硝化棉股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 7,301 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 泸州老窖股份有限公司 1,042,370人民币普通股 李国荣 957,529人民币普通股 四川省大东新惠投资有限责任公司 907,010人民币普通股 徐文锦 837,990人民币普通股 李岩 813,580人民币普通股 唐建平 737,959人民币普通股 王葳 720,000人民币普通股 王奇志 668,725人民币普通股 唐美秀 642,968人民币普通股 唐建纯 617,000人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 1、应收票据2009年9月30日余额比2008年12月31日余额减少29.69%，主要原因是公司票据到期收回承兑汇票款及背书。2、应收账款2009年9月30日余额比2008年12月31日余额增加34.92%，主要原因是报告期内公司部分客户货款结算期延长，导致应收账款期末数增幅较大。 3、预付账款2009年9月30日余额比2008年12月31日余额增加149.17%，主要原因是公司预付募投项目工程款及材料款。4、存货2009年9月30日余额比2008年12月31日余额减少35.12%，主要原因是季节性采购的原材料逐步消耗。 5、在建工程2009年9月30日余额比2008年12月31日余额增加177.47%，主要原因是公司报告期内募投项目的顺利实施。6、应付职工薪酬2009年9月30日余额比2008年12月31日余额增加115.67%，主要原因是报告期内员工工资尚未结算。二、利润表项目 1、销售费用2009年1-9月发生额比2008年1-9月发生额增加38.00%，主要原因是2009年部分产品销售由经销改为直销。2、管理费用2009年1-9月发生额比2008年1-9月发生额增加31.07%，主要原因是由于修理费的增加。 3、财务费用2009年1-9月发生额比2008年1-9月发生额节约924万元，主要原因是公司利用闲置募集资金补充流动资金，降低银行贷款所致。 4、所得税费用2009年1-9月发生额比2008年1-9月发生额减少73.53%，主要原因是由于应纳税所得额同比减少。 5、净利润2009年1-9月发生额比2008年1-9月发生额减少34.86%，主要原因是产品销售毛利减少以及期间费用的增加。三、现金流量表项目 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加251.02%，主要原因是报告期内原材料价格下降，购买原材料支付的现金较上年同期大幅降低。 3.2 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 履约 四川北方硝化棉股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 3 股份限售承诺 控股股东泸州北方化学工业有限公司、同一实际控制人（中国兵器工业集团公司）控制的股东西安北方惠安化学工业有限公司、中国北方化学工业总公司承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；其他股东泸州老窖股份有限公司、四川大东新惠投资有限公司、商洛市秦俑酒精有限责任公司、广州市比摩贸易有限公司承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让，未有违反承诺的情况。 履约 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 履约 重大资产重组时所作承诺 无 履约 发行时所作承诺 控股股东泸州北方化学工业有限公司、同一实际控制人（中国兵器工业集团公司）控制的股东西安北方惠安化学工业有限公司、中国北方化学工业总公司承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；其他股东泸州老窖股份有限公司、四川大东新惠投资有限公司、商洛市秦俑酒精有限责任公司、广州市比摩贸易有限公司承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让，未有违反承诺的情况。 履约 其他承诺（含追加承诺） 无 履约 3.3 对2009年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 归属于母公司所有者的净利润比上年下降幅度小于50% 2009年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年下降幅度在10-40%。 2008年度经营业绩 2008年度归属于母公司所有者的净利润： 27,845,831.29业绩变动的原因说明 2009年随着国家出台系列积极政策和措施，下游行业在第三季度回暖迹象明显，但全年硝化棉行业需求下降，竞争加剧，产品售价降低，行业全面恢复仍需要时间。 3.4 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：四川北方硝化棉股份有限公司 2009年09月30日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 223,453,637.10222,374,666.48231,218,258.37 227,369,911.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 14,580,592.0014,293,258.6020,737,462.40 20,377,462.40 四川北方硝化棉股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 4 应收账款 108,610,399.63110,071,432.1480,501,033.30 76,260,130.62 预付款项 41,096,845.0537,958,847.8616,493,466.67 10,471,213.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,735,469.963,219,543.132,392,682.48 3,286,310.31 买入返售金融资产 存货 78,279,492.3672,371,500.49120,648,703.33 114,401,888.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 469,756,436.10460,289,248.70471,991,606.55 452,166,916.98非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 200,000.0017,867,581.47200,000.00 17,867,581.47 投资性房地产 固定资产 136,466,063.42128,843,546.94146,183,503.50 139,016,790.74 在建工程 50,773,189.6550,060,331.8618,298,694.75 18,298,694.75 工程物资 2,353,856.092,353,856.09 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,388,262.935,482,042.72 开发支出 商誉 95,935.5395