柳化股份：2009年第三季度报告

柳州化工股份有限公司 2009年第三季度报告 600423 柳州化工股份有限公司2009年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示..........................................................................2 §2 公司基本情况......................................................................2 §3 重要事项..........................................................................3 §4 附录..............................................................................6 600423 柳州化工股份有限公司2009年第三季度报告 2§1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人廖能成、主管会计工作负责人黄吉忠 及会计机构负责人（会计主管人员）蒋建明声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 3,892,408,379.25 3,450,099,657.73 12.82 所有者权益（或股东权益）(元) 1,365,962,904.13 1,359,217,567.46 0.50 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.13 5.11 0.39 年初至报告期期末 （1-9月） 比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元) 138,318,581.57 1,881.62 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.52 1,833.33 报告期 （7-9月） 年初至报告期期末 （1-9月） 本报告期比上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 11,489,771.43 2,059,996.49 -64.49 基本每股收益(元) 0.04 0.01 -66.67 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — -0.02 — 稀释每股收益(元) 0.04 0.01 -66.67 全面摊薄净资产收益率(%) 0.84 0.15 减少1.47个百分点扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 0.90 -0.38 减少1.37个百分点 600423 柳州化工股份有限公司2009年第三季度报告 3 扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9月） （元） 非流动资产处置损益 -940,288.40 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,900,749.08 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6,426,396.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -150,105.37 合计 7,236,751.79 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 29,008 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类 柳州化学工业集团有限公司 103,589,405 人民币普通股 光大保德信量化核心证券投资 12,820,105 人民币普通股 诺安平衡证券投资基金 7,834,971 人民币普通股 中银国际－中行－法国爱德蒙得洛希尔银行 7,199,844 人民币普通股 万家精选股票型证券投资基金 4,754,598 人民币普通股 沈阳荣建实业有限公司 3,333,021 人民币普通股 华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,940,745 人民币普通股 光大保德信新增长股票型证券投资基金 2,417,075 人民币普通股 朱莉莉 1,808,186 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 1,450,361 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 600423 柳州化工股份有限公司2009年第三季度报告 4(1)货币资金、其他应收款期末余额分别为203,070,144.94元、5,267,189.39元，较年初分别增加36.64%、157.71%，增幅较大，主要是报告期内公司收购了柳州盛强化工有限公司60%的股权，增加了合并范围。 (2)应收票据期末余额为46,860,681.49元，比年初增加36.94%，主要销售货款中本期对部分大客户加大银行承兑汇票的结算。 (3)预付款项期末余额为138,551,612.03元，比年初增加44.85%，主要是报告期将控股子公司柳州盛强化工有限公司纳入合并报表，该公司正在进行双氧水二期工程扩建，导致工程预付款增加。 (4)工程物资期末余额为62,610,110.97 元，比年初减少51.83%，主要是大型工程领用物资所致。 （5）商誉期末余额11,817,013.63元，是公司控股子公司贵州新益矿业有限公司收购兴义市凹子冲煤矿有限公司60%股权，投资成本大于所有者权益中所享有的份额的差额。 (6)应付票据期末余额为191,506,424.24元，比年初增加285.54%，主要是为应对金融危机，公司本期加大采用银行承兑汇票结算力度所致。 (7)预收款项期末余额为128,107,008.52元，比年初增加36.71%，主要是销售未结算款项增加所致。 (8）应交税费期末余额为4,335,524.18元，比年初减少61.32%，主要是增值税减少所致。 (9)少数股东权益期末余额为72,716,964.60 元，比年初增加430.67%，是因为合并范围增加所致。 (10)1-9月份，虽然公司从各方面严格控制费用支出，同时财务费用因为利率的下降有所减少，但受金融危机持续影响，公司产品特别是化肥类、有机类产品市场价格较低，导致公司营业利润、利润总额、净利润下降，致使本报告期营业利润、利润总额和归属于母公司所有者的净利润同比分别下降105.44%、97.46%和98.31%。 (11)年初至报告期期末，营业外收入为 12,216,363.50 元，同比增幅较大，主要是因为期间公司收购了柳州盛强化工有限公司，投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益。 (12)年初至报告期期末，公司经营活动产生的现金流量净额为138,318,581.57元，同比增加较大，主要是公司本期加大采用银行承兑汇票付款力度，购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期减少所致。 (13) 年初至报告期期末，投资活动产生的现金流量净额-147,935,658.14元，同比减少64.73%，主要原因是购建固定资产支付的现金较去年同期减少所致。 (14)年初至报告期期末，筹资活动产生的现金流量净额64,067,839.32元，同比减少80.29%，主要是本期固定资产投资和银行筹资同比减少。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 600423 柳州化工股份有限公司2009年第三季度报告 5□适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 2008年10月29日，公司大股东柳化集团作出了《关于不减持所持柳化股份股票的承诺》。承诺内容为：“自2008年11月3日起至2009年11月3日止一年内不减持所持公司股票”。报告期内，柳化集团没有减持公司股票，较好地履行了该承诺。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 本报告期公司不进行现金分红，也没有实施现金分红的情况。 柳州化工股份有限公司 法定代表人: 廖能成 2009年10月29日 600423 柳州化工股份有限公司2009年第三季度报告 6§4 附录 4.1 合并资产负债表 2009年9月30日 编制单位: 柳州化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 203,070,144.94148,619,382.19 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 46,860,681.4934,219,761.64 应收账款 58,632,070.8465,538,366.37 预付款项 138,551,612.0395,648,753.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5,267,189.392,043,880.70 买入返售金融资产 存货 259,306,883.95328,121,710.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 711,688,582.64674,191,854.31非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,400,000.005,400,000.00 投资性房地产 固定资产 1,989,678,304.451,700,227,342.55 在建工程 926,060,968.11763,393,316.02 工程物资 62,610,110.97129,968,744.64 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 137,117,828.22129,675,700.00 开发支出 商誉 11,817,013.63 长期待摊费用 45,556,037.4244,757,871.34 递延所得税资产 2,479,533.812,484,828.87 其他非流动资产 非流动资产合计 3,180,719,796.612,775,907,803.42 资产总计 3,892,408,379.253,450,099,657.73流动负债： 600423 柳州化工股份有限公司2009年第三季度报告 7 短期借款 423,880,000.00368,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 191,506,424.2449,672,869.25 应付账款 125,422,133.21177,832,861.21 预收款项 128,107,008.5293,705,548.28 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,808,830.585,486,865.26 应交税费 4,335,524.1811,208,