纺织服装行业ESG白皮书
第一章 纺织服装行业概览
纺织服装行业涵盖从原材料获取、纺织制造到成衣生产和销售的完整产业链，包括纺织业和服装业两个细分领域。产业链横跨原材料供应、纺织制造、服装设计和销售等多个环节。
行业价值链
- 原材料：主要包括天然纤维（棉花、亚麻、羊毛等）和化学纤维（涤纶、锦纶等），其中化学纤维占比超过70%，且大部分来自不可再生资源。
- 纺纱：将纤维原料加工成纱线，主要技术包括环锭纺、气流纺和紧密纺，纱线细度常用旦尼尔（Denier）和公支（毛纺、棉纺）衡量。
- 织造：将纱线织成布料，分为针织、梭织和无纺布三大类，分别适用于不同用途和产品特性。
- 印染后整理：对布料进行印花、染色以及赋予其特殊功能的处理，包括染色、印花和后整理（如预缩、抗皱、阻燃等）。
- 服装环节：通过设计、裁剪、品牌运作、创意设计、缝制等步骤，将面料制作成成品服装，并通过各种销售渠道和品牌运作销售给消费者。
- 行业特点：完全竞争市场，价值量较低的加工生产环节，低利润率、低进入和退出壁垒，以及技术垄断时间短暂，导致企业众多，市场集中度低，竞争激烈。
环境问题与社会影响
- 环境问题：纺织服装业是高污染行业，主要环境问题包括面料织造和染整过程中的污染，以及快速发展的时尚消费带来的大量废弃衣物问题。
- 社会影响：行业是劳动密集型产业，劳动条件和工人权益的保障是评价企业社会责任实践的重要指标。
国际标准与认证
- 欧盟：全球有机纺织品标准（GOTS）、欧盟REACH法规、Fair Trade CertifiedTM、OEKO-TEX?标准、Higg Index。
- 美国：禁止童工和强迫劳动、促进多元化和包容性。
- 其他：其他通过供应链管理和审计，确保所有合作伙伴也遵守相关法规。
中国纺织服装行业
- 出口行业：出口额占全国出口总额超过10%，主要出口目的地包括美国、欧洲、日本、东南亚等国家和地区。
- 环境问题：正积极采取措施减少污染，推广节水染色和无水染色技术，以及改进原材料选择和推进循环利用。
- 社会影响：提高工人生活质量和劳动条件，保障工人权益，改善工作环境。
- 法律法规：《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国电子商务法》、《中华人民共和国环境保护税法》等。
第二章 纺织服装行业的ESG发展
行业ESG报告披露情况
- 2018至2022年间，纺织服装行业的ESG报告披露率增幅在30个行业中位于前三分之一，5年增幅达到53%，ESG报告披露率为38%。
- 企业ESG报告披露率逐年上升，表明行业对可持续发展日益增长的重视，以及企业在提升透明度和责任感方面所做的努力。
行业ESG政策
- 国家政策：九牧王、七匹狼、贵人鸟、工信部条件、国家发改委峰实施方案、商务部意见、工信部意见、浙江省节能降耗和能源资源优化配置“十四五”规划、印染行业“十四五”发展纲要、固定污染源排放许可证分类管理办法、纺织行业规范条件、浙江省加快传统制造业改造提升行动计划、中国纺织工业联合会关于加快发展先进化纤、高端纺织、绿色印染和时尚家纺服装的指导意见、中国化纤工业绿色发展行动方案、国家发改委控制温室气体排放目标责任书、纺织行业“十四五”高质量发展规划纲要、关于加快推进国家发改委环产业生态化改造提升行动计划、浙江省“十四五”制造业高质量发展规划、浙江省全球先进制造业基地建设“十四五”规划、关于进一步做稳外贸稳外资工作的意见、固定污染源排污许可证分类管理办法、纺织行业“十四五”绿色发展方向指导意见、关于加快提升本市涉外企业环境、社会和治理（ESG）能力三年行动方案（2024-2026年）。
- 相关法律法规：《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国电子商务法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华人民共和国反垄断法》、《中华人民共和国工会法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国个人信息保护法》、《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国职业病防治法》、《中华人民共和国自然保护区条例》、《中华人民共和国消防法》、《中华人民共和国网络安全法》、《中华人民共和国反不正当竞争法》、《中华人民共和国产品质量法》、《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国产品质量法》、《禁止使用童工规定》、《中华人民共和国广告法》、《生产安全事故报告和调查处理条例》、《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国产品质量法》、《国家工商行政管理局关于禁止商业贿行为的暂行规定》。
行业的ESG议题
- 环境议题：水资源管理、废物管理、可持续采购和供应链管理、环境风险管理、创新和技术应用。
- 社会议题：劳工权益保护、安全与健康、工作条件、薪酬福利、供应链的透明度和公正性、社区粘光数务培训、供应链责任。
- 治理议题：公司治理、合规性、反腐败、反洗钱和合规审计、股东权益保护、员工权益保护、供应商及客户和消费者权益保护、环境保护和可持续发展。
行业的ESG核心议题
- 原材料的可持续性：选择可持续生产的原材料，如有机棉和再生纤维，减少对自然资源的过度开采，降低生产过程中的碳足迹。
- 印染环节的能耗和废弃物管理：采用更加环保的印染技术和废物处理方法，减轻环境负担，提升行业的整体可持续性。
- 全生命周期的循环利用：从设计、生产到消费和废弃物处理的每一个环节都采取可持续措施，有效减少废物、节约资源，并减轻对环境的影响。
行业的ESG发展趋势
- 材料得绿：采用绿色原材料，如有机棉、再生棉、有机大麻、有机亚麻、有机竹麻、软木布、素食皮革、天丝、莱赛尔纤维、莫代尔纤维、新型环保纤维等。
- 数字化转型：利用物联网（IoT）和大数据分析等技术，提升生产效率、质量控制以及库存管理水平。
- 节能减排：通过技术创新、推广可持续材料的使用以及倡导环保消费习惯来实现。
- 提升劳工条件：提高工人生活质量和劳动条件，保障工人权益，改善工作环境。
- 树立品牌形象：通过ESG实践，吸引具有相同价值观的消费者，形成互动式的品牌体验，提升品牌形象和市场竞争力。
行业ESG龙头
- 中国：361度、安踏、李宁、特步、波司登、际华集团、中国利郎、朗姿股份、鲁泰A、天虹国际、申洲国际、新澳股份、百隆东方、嘉麟杰、晶苑国际等。
- 国际：Adidas、Nike、UnderArmour、Lululemon、Patagonia、Gap Inc.、Levi Strauss & Co.、Uniqlo、H&M、TOMS Shoes、Tiffany & Co.、SHEIN、PUMA、Dolce & Gabbana、Burberry、Miu Miu、Valentino、Gucci、Prada、Fendi、Loewe、Chanel、Louis Vuitton、Hermès、Armani、Givenchy、Bvlgari、爱马仕、开云集团等。
第三章 纺织服装行业的ESG实践
可再生原材料
- 可再生原材料：指能够被回收利用，并在使用后可以自然分解的材料，包括天然纤维、人造纤维和部分合成纤维。
- 可再生产品的国际认证标准：Global Recycled Standard（GRS）和Recycled Claim Standard（RCS）。
- 可再生原材料的技术供应商：SINGTEX、盛虹控股集团、青岛阿诺材料技术有限公司、上海东隆纺织科技集团有限公司等。
- 可再生原材料的下游品牌商：Adidas、Nike、UnderArmour、Lululemon、Uniqlo、H&M、ZARA、Gucci、Prada、PUMA、Miu Miu、Valentino、Burberry、Chanel、Louis Vuitton、Hermès、Armani、Givenchy、Bvlgari、爱马仕、开云集团等。
- 经典案例：Adidas、迪卡侬、优衣库、ZARA、PUMA、H&M。
无水染色
- 印染行业的价值链：原材料供应商、印染加工企业、下游客户。
- 染色技术的分类：传统水染色、节水染色、无水染色（非水介质染色）。
- 无水染色技术：数字喷墨打印技术、超临界二氧化碳流体染色技术、干法染色技术。
- 无水印染Vs传统有水印染：无水染色技术显著节约水资源、减少化学品使用、降低碳排放，且染程更短，对环境友好。
- 无水染色的下游品牌商：Adidas、Nike、H&M、Uniqlo、PUMA、Dolce & Gabbana、Gucci、Prada、PUMA、Miu Miu、Valentino、Burberry、Chanel、Louis Vuitton、Hermès、Armani、Givenchy、Bvlgari、爱马仕、开云集团等。
- 经典案例：e.dye、Infinited Fiber Company、青岛阿诺材料技术有限公司、上海东隆纺织科技集团有限公司。
循环利用
- 循环利用的方法：机械法、物理法（燃烧法或生物发酵法）、化学法。
- 循环利用的难度：生产端难度包括产业链不完整、技术水平较低、投入较大、附加值较低；消费端难度包括消费者对再生纺织品的偏见、缺乏参与动力、回收设施投放不均衡。
- 国际循环利用技术的应用：Infinited Fiber Company、青岛阿诺材料技术有限公司、上海东隆纺织科技集团有限公司。
- 国内循环利用的技术供应商：RE:FIBRE工艺、Amino 聚酯回收体系。
- 经典案例：迪卡侬、优衣库、ZARA、PUMA、H&M。
