宝莫股份：2025年三季度报告

山东宝莫生物化工股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目 1）报告期末，应收账款较期初增加45.61%，主要是报告期末化学品业务的应收账款较年初增加所致。2）报告期末，其他应收款较期初减少72.21%，主要是报告期收到日景矿业股权转让款，其他应收款较年初减少所致。3）报告期末，在建工程较期初增加4778.31%，主要是报告期子公司新疆宝莫新建项目资本投入增加所致。4）报告期末，应付票据较期初增加809.22%，主要是报告期以承兑汇票结算材料款所致。 2、利润表项目 1）报告期内，营业收入、营业成本较上年同期分别增加17.29%、16.95%，主要是报告期内化学品业务销量较上年同期增加所致。2）报告期内，信用减值损失较上年同期减少1780.76%，主要是报告期收到日景矿业股权转让款，其他应收款较年初减少所致。3）报告期内，净利润较上年同期增加62.06%，主要是报告期子公司成都宝莫对应收股权转让款确认延迟支付回购溢价款及违约金收益，同时收到日景矿业股权转让款冲回原计提的信用减值损失；报告期子公司宝莫环境化学品业务经营情况得到进一步改善。 3、现金流量表项目 1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少309.41%，主要是本期经营活动现金流出较上年同期增加。2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少20.70%，主要是本期投资活动现金流出较上年同期增加。3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少27.30%，主要是本期短期借款净融资额较上年同期减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2024年4月，公司子公司成都宝莫矿业有限公司（以下简称“成都宝莫”）与蔡建军、湖南众鑫实业发展有限公司（以下简称“湖南众鑫”）、醴陵市日景矿业发展有限公司（以下简称“日景矿业”）在成都市共同签署《成都宝莫矿业有限公司、湖南众鑫实业发展有限公司、蔡建军、醴陵市日景矿业发展有限公司关于醴陵市日景矿业发展有限公司之股权回购协议》（以下简称“《股权回购协议》”），约定由湖南众鑫回购成都宝莫持有的日景矿业股权。具体内容详见公司2024年4月29日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于全资子公司与交易对方签署股权回购协议暨关联交易的公告》（公告编号：2024-012）。 2024年12月，湖南众鑫依据《股权回购协议》指定湖南鑫聚矿业有限公司（以下简称“湖南鑫聚”）向成都宝莫履行剩余回购价款支付义务，约定支付完毕后由成都宝莫将所持日景矿业股权过户至湖南鑫聚名下。 2025年2月28日，成都宝莫收到湖南众鑫与湖南鑫聚联合提交的《延期并分期付款申请书》，申请将剩余款项分期支付并延期至2025年6月30日前结清。依据《股权回购协议》相关约定及该申请，公司于2025年3月7日召开第七届董事会第五次会议，审议通过《关于子公司签署〈醴陵市日景矿业发展有限公司股权回购协议之补充协议〉的议案》，同意成都宝莫与湖南鑫聚、湖南众鑫、蔡建军、日景矿业（以下合称“交易对手方”）签署《醴陵市日景矿业发展有限公司股权回购协议之补充协议》（以下简称“《补充协议》”）。根据《补充协议》约定，交易对手方应于2025年6月30日前支付全部股权回购价款。截至该日，成都宝莫已累计收到交易对手方支付的股权回购价款、回购溢价款及违约金合计190,380,000.00元,尚余38,504,874.01元股权回购价款及自2025年7月1日起计算的违约金未支付。 2025年9月，交易对手方向成都宝莫支付了上述所欠股权回购款项38,504,874.01元。此外，湖南鑫聚向成都宝莫提出申请，请求免除自2025年7月1日起计算的违约金。公司于2025年9月4日召开第七届董事会第十次会议，审议并通过了《关于同意醴陵市日景矿业发展有限公司股权过户暨豁免部分违约金的议案》。根据该议案，公司同意豁免交易对手方自2025年7月1日起至董事会审议日（2025年9月4日）期间产生的违约金，豁免金额为1,325,543.59元；同时同意成都宝莫按协议配合办理所持日景矿业股权的变更登记手续。 近日，成都宝莫收到湖南鑫聚出具的《关于延期办理股权变更工商登记的通知函》。根据函件内容，因湖南鑫聚与湖南众鑫相关交易安排需要，前述股权变更登记事项将延期办理，具体办理时间以双方另行共同盖章确认的书面通知为准；湖南鑫聚同时在函中承诺，本次延期办理不视为成都宝莫违约。 2、2025年8月，公司收到第一大股东四川兴天府宏凌企业管理有限公司的函告，获悉其持有的公司部分股份被质押，具体内容详见公司2025年8月8日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司股东部分股份质押的公告》（公告编号：2025-036）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东宝莫生物化工股份有限公司 2025年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。