Pinnacle Financial Partners, Inc. 401(k) Plan 年度报告总结
计划概述
- 计划名称：Pinnacle Financial Partners, Inc. 401(k) Plan
- 计划类型：定义缴款计划，覆盖 Pinnacle Bank 及其子公司的符合条件的员工，年龄需在 21 岁或以上。
- 计划受托人：Capital Bank & Trust
- 计划资格：符合《员工退休收入安全法》（ERISA）规定，并经美国国税局预批准为符合《国内税收法典》第 401(k) 条的“预批准”计划。
贡献
- 员工贡献：每年最多可贡献税前年度符合条件的薪酬的 100%，或税后贡献（Roth 401(k)），但需符合美国国税局规定的限额。
- 雇主匹配：雇主可按员工贡献的 4% 进行匹配，2024 年和 2023 年均未进行任意缴款。
- 其他贡献：包括员工转账、贷款偿还等。
投资组合
- 投资类型：包括共同基金、集合信托基金和 Pinnacle Financial Partners, Inc. 普通股。
- 资产分布（2024 年）：
- 共同基金：$436,112,641
- 集合信托基金：$6,599,886
- Pinnacle Financial Partners, Inc. 普通股：$114,527,421
- 主要共同基金：American Funds 和 Vanguard Funds 占比较大。
财务状况
- 资产（2024 年）：
- 投资（公允价值）：$557,239,948
- 应收账款（来自参与者）：$7,315,696
- 净资产可用余额：$564,555,644
- 净资产变动（2024 年）：
- 添加：$141,968,956
- 扣除：$40,216,939
- 净增加：$101,752,017
- 期初净资产：$462,803,627
- 期末净资产：$564,555,644
主要风险和不确定性
- 投资风险：受利率、市场及信用风险影响。
- 集中度风险：约 20.6% 的资产投资于 Pinnacle Financial Partners, Inc. 普通股，股价变动可能对财务状况产生重大影响。
税务地位
- 税务合规性：计划受托人认为计划符合《国内税收法典》的相关要求，且目前无不确定的税务立场。
计划终止
- 终止权利：计划赞助商保留随时终止计划的权利，终止时参与者将按计划条款和《国内税收法典》规定分配利益。
补充信息
- 资产明细表：列出了计划持有的具体投资品种及公允价值。
