中国核能电力股份有限公司关于中核财务有限责任公司的风险评估报告

中核财务有限责任公司风险评估报告总结

一、中核财务有限责任公司简介

中核财务有限责任公司（以下简称“中核财务”）是中国核工业集团有限公司及其部分成员单位共同出资设立的非银行金融机构，成立于1997年7月21日，注册资本438,582.00万元，注册地址位于北京市海淀区。公司持有中国人民银行和中国银行业监督管理委员会颁发的金融许可证和营业执照，经营范围涵盖财务顾问、信用鉴证、咨询、代理服务、存款、贷款、融资租赁、同业拆借、债券发行、承销企业债券、股权投资、有价证券投资等。

二、中核财务有限责任公司内部控制情况

1. 风险管理环境：中核财务建立了健全的公司治理结构，包括股东会、董事会、监事会和高级管理层，设立风险管理委员会和风险审查委员会，并明确各部门职责，形成分工合理、互相制衡的风险管理架构。风险管理部、法律合规部和审计部分别承担风险管理的第二道和第三道防线职责。
2. 风险的识别、评估与监测：公司建立了完善的分级授权管理制度和客户信用评级指标体系，通过现场和非现场方式监控风险，并实现流动性比率实时监测。
3. 控制活动：中核财务制定了切实可行的内部控制目标，实行全覆盖、重要性、制衡性等内部控制政策。针对信贷、投资、同业等重大经营事项，建立了风险审查机制；在合规风险管理方面，建立合规审查前置机制；在重大风险监测方面，建立以月、季度为周期的风险管理报告机制；在信息系统控制方面，推进内控信息化建设；在审计监督方面，定期检查、评价内部控制的合理性、健全性和有效性。

三、中核财务有限责任公司经营管理及风险管理情况

中核财务自成立以来坚持稳健经营原则，规范经营行为，加强内部管理。截至2022年12月31日，公司资产总额1,045.35亿元，负债总额930.17亿元，所有者权益合计115.18亿元，2022年度实现利润总额6.79亿元，净利润5.54亿元。各项关键监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》规定要求，包括资本充足率13.38%、集团外负债总额占资本净额比例未超限、票据承兑和转贴现总额占资本净额比例5.55%、投资占资本净额比例66.09%、固定资产占资本净额比例2.64%。

四、公司与中核财务业务开展情况

截至2022年12月31日，公司银行存款余额157.73亿元，其中存放中核财务91.45亿元，存放商业银行66.28亿元；公司贷款余额2,434.39亿元，中核财务贷款余额337.98亿元。公司在中核财务的存款利率为0.385%/年-3.025%/年，存款安全性和流动性良好，金融业务服务定价公允、合理。

五、风险评估意见

中核财务具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制体系，可较好控制风险。根据评估，截至报告日，公司未发现中核财务存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，也未发现其在资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。公司认为中核财务运营合规，资金充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，公司与中核财务之间发生关联存、贷款等金融业务的风险可控。