浙江华业塑料机械股份有限公司招股说明书(上会稿)

声明及承诺 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次拟公开发行股票数量不超过2,000.00万股，占发行后总股本的比例不低于25%，最终发行数量以经深圳证券交易所审核通过和中国证监会同意注册的数量为准。公司股东本次不公开发售股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【●】元 预计发行日期 【●】年【●】月【●】日 拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过8,000.00万股 保荐机构、主承销商 海通证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【●】年【●】月【●】日 重大事项提示 公司提醒投资者应认真阅读本招股说明书全文，并特别关注下列重大事项提示。 一、特别风险提示 公司特别提醒投资者关注“第四节风险因素”中的下列风险： （一）技术研发风险 报告期内，公司螺杆、机筒、哥林柱及配件的销售收入在主营业务收入中的占比保持在97%以上，是公司主要的收入和利润来源。螺杆、机筒对技术要求较高，因此技术研发能力是企业在行业中获得长期发展的重要条件。 如果公司对未来市场发展趋势及公司技术研究方向缺乏前瞻性判断，公司的研发投入与市场发展不相吻合，则公司所研发的技术成果将难以转化为市场化产品及服务，无法为公司带来经济效益，可能对公司的长远发展和经营业绩产生不利影响。 （二）主要原材料价格波动风险 公司主要原材料为圆钢。报告期内，公司圆钢采购金额分别为13,128.26万元、19,076.76万元、28,645.38万元和13,609.09万元，占采购总额比分别为72.17%、77.96%、80.02%和79.63%，占比较高。报告期内，圆钢的采购单价存在一定波动，公司的生产成本也受圆钢采购价格波动影响有所变动。如果未来受国际国内经济形势、国家宏观调控政策及市场供需变动等因素的影响，圆钢等原材料价格出现较大波动，而公司产品价格未能及时调整，需公司自行承担变动成本，可能对公司毛利率及营业利润产生不利影响。 （三）经营业绩波动风险 报告期内，公司实现的归属于母公司所有者的净利润分别为448.31万元、 5,510.46万元、9,533.27万元和4,803.76万元，经营业绩波动较大。公司已在本招股说明书“第四节风险因素”中披露了各项已识别的风险，部分风险将对公司经营业绩产生不利影响，如主要原材料价格波动、应收款项回收、存货跌价等 风险。除此之外，公司亦会面临其他无法预知或控制的内外部因素的影响，可能导致公司营业收入、毛利率出现波动，并导致公司经营业绩波动。如未来宏观经济波动导致主要圆钢价格波动加大，或公司下游塑料成型设备制造商需求出现萎缩等情形，公司将有可能出现上市当年营业利润下滑50%以上甚至发生亏损的情形。 （四）下游行业需求波动风险 公司深耕于塑料机械配套件行业，主要从事塑料成型设备核心零部件研发、生产和销售，公司的下游客户主要为塑料成型设备制造商。近年来，我国塑料成型设备行业市场规模持续增长，塑料成型设备已成为我国塑料机械行业产量最大、产值最高、出口最多的第一大类产品。如果未来塑料机械行业增速放缓或下降，将会对公司业绩造成不利影响。 （五）应收账款回收风险 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为15,285.89万元、15,694.87万元、16,299.85万元和21,798.89万元，占营业收入的比例分别为28.88%、27.16%、20.18%和26.92%。报告期各期末，应收账款前五名占应收账款账面余额的比例分别为18.57%、20.27%、23.85%和23.13%。若主要客户经营状况发生重大不利变化，公司可能面临应收账款无法收回的风险。 （六）存货跌价风险 报告期各期末，公司存货账面余额分别为15,553.47万元、20,115.45万元、 26,551.55万元和27,026.23万元，占各期末公司资产总额的比例为15.59%、 19.21%、22.31%和21.64%，总体呈现上升趋势。公司已根据企业会计准则要求进行存货减值测试。若未来市场需求发生变化，原材料和库存商品市场价格下降，可能存在存货成本高于可变现净值的情形，公司将面临存货跌价的风险。 二、本次发行前滚存利润分配方案及发行上市后公司股利分配政策 根据公司2022年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市前滚存未分配利润的分配方案的议案》，公司本次发行上市完成前滚存的未分配利润在本次发行上市后由发行后的新老股东按持股比例共同享有。 本次发行上市后的股利分配政策，参见本招股说明书“第十节/二、股利分配政策情况”。 三、本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本公司、股东、董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺，具体承诺事项请参见本招股说明书“第十三节/三、附录：与投资者保护相关的承诺函”。 四、财务报告审计截止日后的主要经营状况 （一）财务报告审计截止日后的主要经营状况 财务报告审计截止日至本招股说明书签署之日，公司经营状况良好，经营模式、采购模式、销售模式等未发生重大不利变化，未发生导致公司经营业绩异常波动的重大不利因素。 （二）财务报告审计截止日后的主要财务信息 公司2022年9月30日的主要财务信息以及2022年1-9月的主要经营状况如下： 单位：万元 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动比例 资产总计 125,624.88 119,026.32 5.54% 所有者权益合计 74,008.96 73,347.43 0.90% 其中：归属于母公司所有者权益合计 73,836.88 73,186.12 0.89% 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动比例 营业收入 58,788.57 60,675.18 -3.11% 营业利润 7,739.88 8,976.46 -13.78% 利润总额 7,726.40 8,986.57 -14.02% 净利润 6,525.89 7,517.69 -13.19% 注：上述报表数据未经审计或审阅。 2022年1-9月，公司实现营业收入58,788.57万元，较上年同期下降3.11%；实现净利润6,525.89万元，较上年同期下降13.19%。 2022年1-9月公司经营业绩同比下降，主要原因如下： （1）下游塑料机械行业周期波动导致行业需求出现阶段性下降 塑料机械行业周期一般为3-4年，呈现出景气周期长，阶段性调整周期短的特征。2020年以来，塑料机械行业进入高景气周期；2022年以来，塑料机械行业进入阶段性调整周期，叠加宏观经济增速放缓、新冠肺炎疫情等不利因素影响，塑料机械行业整体需求出现阶段性下降，导致下游行业对公司产品需求有所降低。 （2）部分产品价格有所调减 报告期内，受钢材现货价格大幅波动的影响，公司对产品价格进行相应调整，由于公司产品主要以定制化为主，不同客户采购的产品存在差异，因此，公司主要客户产品价格调整幅度存在差异，具体调整幅度视谈判结果而定。2022年以来，受下游行业周期性波动影响，公司所处行业竞争加剧，且钢材现货价格有所下降，公司采取了更加灵活的销售策略，对部分客户的产品价格调减。 （3）新冠肺炎疫情对主要客户生产经营存在一定影响 公司客户主要位于长三角和珠三角地区。受新冠肺炎疫情影响，2022年以来公司主要客户生产经营及货物运输等方面均受到不同程度的影响，主要客户的经营业绩亦出现一定波动，对公司销售收入存在一定影响。 （三）2022年业绩预计情况 单位：万元 项目 2022年度 2021年度 变动比例 营业收入 73,531.64至81,271.81 80,772.84 下降8.96%至增长0.62% 归属于母公司股东的净利润 7,506.48至8,296.64 9,533.27 下降12.97%至21.26% 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 7,007.79至7,745.45 9,114.46 下降15.02%至23.11% 注：上述业绩预计中的相关财务数据为公司初步测算的结果，未经会计师审计或审阅，不构成盈利预测和业绩承诺。 2022年度，公司预计实现营业收入为73,531.64至81,271.81，较上年同比下降8.96%至增长0.62%；预计实现归属于母公司股东的净利润7,506.48至8,296.64，较上年同比下降12.97%至21.26%；预计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为7,007.79至7,745.45，较上年同比下降15.02%至23.11%。 2022年度公司预计经营业绩所有下降，主要系受下游塑料机械行业周期波动导致行业需求出现阶段性下降所致。此外，受新冠肺炎疫情影响，公司及上下游企业的采购、生产及销售环节均受到一定程度的负面影响，对公司经营业绩亦造成一定不利影响。 目录 声明及承诺1 发行概况2 重大事项提示3 一、特别风险提示3 二、本次发行前滚存利润分配方案及发行上市后公司股利分配政策4 三、本次发行相关主体作出的重要承诺5 四、财务报告审计截止日后的主要经营状况5 目录7 第一节释义11 第二节概览15 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况15 二、本次发行概况15 三、发行人主要财务数据和财务指标16 四、发行人的主营业务经营情况17 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况18 六、发行人选择的具体上市标准22 七、发行人公司治理特殊安排22 八、募集资金用途22 第三节本次发行概况23 一、本次发行基本情况23 二、本次发行相关机构基本情况23 三、发行人与本次发行相关机构及人员的关系25 四、预计发行上市的重要日期25 第四节风险因素26 一、创新风险26 二、技术风险26 三、经营风险27 四、财务风险29 五、内控及法律风险30 六、股票发行及募投项目实施风险30 第五节发行人基本情况32 一、发行人基本情况32 二、发行人设立及报告期内股本和股东变化情况32 三、发行人的股权结构及组织架构39 四、发行人控股子公司及参股公司情况40 五、主要股东及实际控制人的基本情况43 六、发行人股本情况48 七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员基本情况52 八、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的重要协议及履行情况59 九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近两年变动情况59 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其配偶、父母、配偶的父母、子女、子