京磁材料科技股份有限公司招股说明书(上会稿)

京磁材料科技股份有限公司招股说明书 特别提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创 业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 京磁材料科技股份有限公司 （JingCiMaterialScienceCo.,Ltd.） （北京市顺义区林河南大街9号院1号楼1至11层01内3层312室） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （上会稿） 本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书（上会稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为作出投资决定的依据。 保荐人（主承销商） 深圳市福田区福田街道福华一路111号 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 不超过4,066.2820万股，占发行后总股本的比例不低于25%；本次发行全部为新股发行，不涉及现有股东公开发售股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过16,265.1280万股 保荐人（主承销商） 招商证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、基本术语7 二、专业术语10 第二节概览12 一、重大事项提示12 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况14 三、本次发行概况15 四、发行人的主营业务经营情况16 五、发行人板块定位情况19 六、发行人的主要财务数据及主要财务指标23 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况23 八、发行人选择的具体上市标准23 九、发行人公司治理特殊安排23 十、发行人募集资金运用及未来发展规划24 十一、其他对发行人有重大影响的事项24 第三节风险因素25 一、与行业相关的风险25 二、与发行人相关的风险28 三、其他风险32 第四节发行人基本情况34 一、发行人基本信息34 二、发行人设立情况34 三、报告期内发行人的股本和股东变化情况36 四、发行人成立以来的重要事件41 五、发行人在其他证券市场的上市/挂牌的情况41 六、发行人的股权结构43 七、发行人控股子公司、参股公司情况44 八、控股股东、实际控制人及持有发行人5%以上股份的主要股东的基本情况48 九、发行人的股本情况56 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员73 十一、发行人员工及其社会保障情况90 第五节业务与技术94 一、发行人主营业务、主要产品或服务的情况94 二、发行人所处行业的基本情况100 三、发行人在行业中的竞争地位123 四、发行人的销售情况和主要客户131 五、发行人的采购情况和主要供应商141 六、发行人的主要固定资产及无形资产145 七、发行人的核心技术及研发情况154 八、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力165 九、发行人的境外经营及境外资产情况167 第六节财务会计信息与管理层分析168 一、报告期经审计的财务报表168 二、注册会计师的审计意见173 三、关键审计事项173 四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况174 五、主要会计政策和会计估计175 六、报告期内公司的非经常性损益情况218 七、发行人缴纳的主要税种及享受的税收优惠政策219 八、主要财务指标221 九、经营成果分析224 十、资产质量分析245 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析268 十二、承诺事项、或有事项、期后事项、重大担保、诉讼及其他重要事项 .............................................................................................................................282 第七节募集资金运用与未来发展规划283 一、本次发行募集资金投资项目基本情况283 二、募集资金投资项目的具体情况283 三、未来发展与规划289 第八节公司治理与独立性292 一、公司治理存在的缺陷及改进情况292 二、发行人内部控制情况292 三、发行人报告期内违法违规行为及受到处罚的情况293 四、报告期内资金被控股股东、实际控制人及其控制企业占用或者为控股股东、实际控制人及其控制企业担保的情况294 五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力294 六、同业竞争296 七、关联方及关联关系296 八、报告期内关联交易制度的履行情况及独立董事意见300 九、报告期内关联方变化情况301 第九节投资者保护302 一、发行上市后的股利分配政策和决策程序，以及本次发行前后股利分配政策的差异情况302 二、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序305 三、发行人特别表决权股份或类似安排305 四、发行人协议控制架构情况305 第十节其他重要事项306 一、重要合同306 二、对外担保情况317 三、对发行人产生较大影响的诉讼或仲裁事项318 四、控股股东、实际控制人、控股子公司、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员的重大刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项318 第十一节声明319 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明319 二、发行人控股股东、实际控制人声明321 保荐人（主承销商）声明322 四、发行人律师声明324 五、发行人会计师事务所声明325 六、资产评估机构声明326 七、验资机构声明328 第十二节附件329 一、备查文件329 二、文件查阅地点、时间330 三、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况；330 四、与投资者保护相关的承诺、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的承诺事项333 五、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明357 六、审计委员会及其他专门委员会的设置情况359 七、募集资金具体运用情况360 八、子公司、参股公司简要情况363 附录1专利370 附录2担保情况382 第一节释义 本招股说明书中，除非文中另有所指，下列简称和术语具有如下含义： 一、基本术语 本招股说明书、招股说明书 指 京磁材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 京磁股份、发行人、股份公司、本公司或公司 指 京磁材料科技股份有限公司 京磁有限 指 北京京磁强磁材料有限公司，发行人前身 圣雄科健、控股股东 指 北京圣雄科健世纪科技有限公司 实际控制人 指 熊科、陈健夫妇 创富新成 指 天津创富新成科技合伙企业（有限合伙） 金诺新成 指 天津金诺新成科技合伙企业（有限合伙） 先进制造 指 先进制造产业投资基金（有限合伙） 明阳智能 指 明阳智慧能源集团股份公司 永财乐志 指 北京永财乐志新材料科技中心（有限合伙） 新越成长 指 北京新越成长投资中心（有限合伙） 鼎新成长 指 北京鼎新成长创业投资中心（有限合伙） 共青城投资 指 共青城新越创业投资合伙企业（有限合伙） 高新成长 指 北京高新成长创业投资管理有限公司 富汇天使 指 北京富汇天使高技术创业投资有限公司 京磁电工 指 北京京磁电工科技有限公司 廊坊京磁 指 廊坊京磁精密材料有限公司 京磁永磁 指 北京京磁永磁科技发展有限公司 京磁新材料 指 京磁新材料有限公司 京磁电子 指 天津京磁电子元件制造有限公司 京磁香港 指 BeijingJingci（HK）Limited 泛磁聚智 指 河北泛磁聚智电子元件制造有限公司 京磁新加坡 指 JingciMaterialPte.Ltd. 京磁越南 指 JCMagnet（VietNam）Co.,Ltd. 京磁美国 指 IdealMagnetSolutions,Inc. 蓝炎新能 指 北京蓝炎新能源科技有限公司 廊坊蓝炎 指 廊坊蓝炎新能源科技有限公司 上海分公司 指 京磁材料科技股份有限公司上海分公司 京磁电工廊坊分公司 指 北京京磁电工科技有限公司廊坊分公司 蓝熊科技 指 北京蓝熊科技有限公司 京旭盛泰 指 北京京旭盛泰信息咨询有限公司，曾用名为北京京磁技术有限公司 京磁高科 指 北京京磁高科技有限公司 西门子 指 西门子歌美飒可再生能源股份有限公司（SiemensGamesaRenewableEnergyA/S）及其控制的相关企业 上海电气 指 上海电气集团股份有限公司控制的相关企业 德国大陆 指 德国大陆集团（ContinentalAutomotiveGmbH）及其控制的相关企业 纬湃科技 指 纬湃科技有限责任公司（VitescoTechnologiesGmbH）及其控制的相关企业，是ContinentalAutomotiveGmbH的前动力总成部门，于2021年4月拆分剥离 丰达电机 指 丰达电机株式会社（FosterElectricCompanyLimited）及其控制的相关企业 法雷奥 指 法雷奥集团（ValeoS.E.）控制的相关企业 先锋音响 指 先锋音响器材（香港）有限公司（PioneerIndustrialComponents（HongKong）Ltd.） 日本电产 指 日本电产电机有限公司（NidecMotorCorporation） 美的集团 指 美的集团股份有限公司控制的相关企业 格力电器 指 珠海格力电器股份有限公司控制的相关企业 歌尔股份 指 歌尔股份有限公司及其控制的相关企业 立讯精密 指 立讯精密工业股份有限公司控制的相关企业 美特科技 指 美特科技（苏州）有限公司，立讯精密工业股份有限公司控股子公司 英搏尔 指 珠海英搏尔电气股份有限公司 振江新能源 指 江苏振江新能源装备股份有限公司 泰科电子 指 泰科电子集团（TEConnectivity）及其控制的相关企业 LG 指 韩国LG集团控制的企业，包括韩国LG电子株式会社和SERVEONE株式会社及其控制的企业 东风汽车 指 东风汽车集团有限公司控制的企业，包括东风电驱动系统有限公司和东风汽车集团股份有限公司乘用车公司 北方稀土 指 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司控制的相关企业 宁波雄海 指 宁波雄海稀土速凝技术有限公司 中天捷晟 指 山东中天捷晟新材料科技有限公司和中天捷晟（天津）新材料科技有限公司 长汀金龙 指 福建省长汀金龙稀土有限公司 虔东稀土 指 虔东稀土集团股份有限公司 盛和资源 指