江苏金智教育信息股份有限公司招股说明书(申报稿)

创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 江苏金智教育信息股份有限公司 （南京市江宁区天元西路59号南京科亚科技创业园一号楼10、11、12层） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿） 本公司的发行上市申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为作出投资决定的依据。 保荐人（主承销商） 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室 声明及承诺 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次拟公开发行股份数量不超过2,000万股（不含采用超额配售选择权发行的股份数量），占发行后总股本的比例不低于25%。本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份。 每股面值 1.00元 每股发行价格 []元 预计发行日期 []年[]月[]日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过8,000万股（不含采用超额配售选择权发行的股份数量） 保荐人（主承销商） 广发证券股份有限公司 招股说明书签署日期 []年[]月[]日 目录 声明及承诺1 发行概况2 第一节释义7 第二节概览11 一、重大事项提示11 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况13 三、本次发行概况14 四、发行人主营业务情况15 五、发行人符合创业板定位情况18 六、主要财务数据及财务指标19 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况19 八、发行人选择的具体上市标准22 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项22 十、募集资金主要用途与未来发展规划22 十一、其他对发行人有重大影响的事项23 第三节风险因素24 一、与发行人相关的风险24 二、与行业相关的风险26 三、其他风险27 第四节发行人基本情况29 一、发行人基本信息29 二、发行人设立情况30 三、报告期内发行人股本及股东变化情况33 四、发行人成立以来重要事件（含报告期内的重大资产重组）35 五、发行人在其他证券市场的上市或挂牌情况35 六、发行人组织结构36 七、发行人控股子公司、参股公司基本情况37 八、持有发行人5%以上股份的股东及实际控制人的基本情况43 九、发行人特别表决权或类似安排、协议控制架构安排情况45 十、发行人股本情况45 十一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员50 十二、发行人正在执行的股权激励及其他制度执行情况64 十三、员工及其社会保障情况64 第五节业务与技术66 一、发行人主营业务、主要产品及服务的基本情况66 二、发行人所处行业的基本情况92 三、发行人创新、创造、创意特征，以及符合创业板定位情况106 四、发行人的经营环境和竞争状况112 五、发行人的销售情况和主要客户126 六、发行人的采购情况和主要供应商130 七、发行人主要固定资产及无形资产132 八、发行人的核心技术和研发情况134 九、发行人境外生产经营情况168 第六节财务会计信息与管理层分析169 一、财务报表169 二、审计意见及关键审计事项181 三、影响公司盈利能力或财务状况的主要因素概述184 四、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况187 五、重要会计政策和会计估计188 六、非经常性损益215 七、税项216 八、分部信息220 九、报告期内的主要财务指标220 十、经营成果分析222 十一、资产质量分析255 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析273 十三、发行人重大资本性支出与重大资产业务重组事项288 十四、期后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼事项289 十五、盈利预测289 十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况289 第七节募集资金运用与未来发展规划293 一、募集资金运用概况293 二、募集资金投资项目具体情况295 三、募集资金用于研发投入、科技创新、新产品开发生产与公司现有主要业务、核心技术之间的关系295 四、业务发展目标296 第八节公司治理与独立性300 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况300 二、发行人管理层对内部控制的自我评估及注册会计师的鉴证意见300 三、发行人报告期内违法违规及受处罚情况301 四、发行人报告期内资金占用和违规担保情况301 五、发行人独立性情况301 六、同业竞争情况303 七、关联方、关联关系及关联交易304 第九节投资者保护313 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排313 二、发行后的股利分配政策313 三、发行前后股利分配政策的差异情况315 第十节其他重要事项316 一、重大合同316 二、对外担保情况319 三、重大诉讼和仲裁情况319 第十一节有关声明321 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明321 二、发行人控股股东、实际控制人声明322 三、保荐机构（主承销商）声明323 四、保荐机构（董事长、总经理）声明324 五、发行人律师声明325 六、发行人审计机构声明326 七、资产评估机构声明327 八、发行人验资机构声明329 第十二节附件331 一、备查文件及查阅方式331 二、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配政策程序、股东投票机制建立情况332 三、本次发行相关的重要承诺334 四、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明359 五、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明362 六、募集资金投资项目具体情况363 七、发行人的主要无形资产381 第一节释义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列词汇具有如下含义： 一、一般释义发行人、公司、本公司、金智教育 指 江苏金智教育信息股份有限公司 金智有限 指 江苏金智教育信息技术有限公司 金智集团 指 江苏金智集团有限公司 金智创投 指 南京金智创业投资有限公司，金智集团曾用名 国信金智 指 南京国信金智创业投资中心（有限合伙） 南京明德 指 南京明德信息科技有限公司 天津明德 指 天津明德志同企业管理咨询中心（有限合伙） 金智科技 指 江苏金智科技股份有限公司 明德商服 指 南京明德商服信息技术有限公司 金智培训 指 江苏金智教育培训中心 福建金智 指 福建金智信息技术有限公司，曾用名福建金智亚太信息技术有限公司 江苏知途 指 江苏知途教育科技有限公司 金智软件 指 江苏金智教育软件有限公司，曾用名江苏金智教育工程技术有限公司 圆周网络 指 南京圆周网络科技有限公司 南京混沌 指 南京混沌管理咨询有限公司 南京青橙 指 南京青橙科技有限公司，曾用名南京知途科技信息有限公司 皖新金智 指 安徽皖新金智教育科技有限公司 明德研究院 指 南京明德产业互联网研究院有限公司 合肥青舟 指 合肥青舟教育科技有限公司 南京划小 指 南京划小管理咨询合伙企业（有限合伙） 南京一芯 指 南京一芯科技有限公司 居然之家 指 北京居然之家投资管理中心（有限合伙） 恒毓投资 指 上海恒毓投资中心（有限合伙） 绍兴海邦 指 绍兴海邦人才创业投资合伙企业（有限合伙） 宁波海邦 指 宁波北岸智谷海邦创业投资合伙企业（有限合伙） 擎优投资 指 杭州擎优创业投资合伙企业（有限合伙），曾用名杭州擎优投资管理合伙企业（有限合伙） 诸暨中叶 指 诸暨中叶至源股权投资合伙企业（有限合伙） 文勤伟胜 指 宁波梅山保税港区文勤伟胜股权投资合伙企业（有限合伙） 立晟佳悦 指 杭州立晟佳悦创业投资合伙企业（有限合伙） 北京文华 指 北京文华创新股权投资合伙企业（有限合伙） 苏州文汇 指 苏州文汇高齐股权投资中心（有限合伙） 北京小溪 指 北京小溪文创管理咨询合伙企业（有限合伙） 嘉兴永衍 指 嘉兴永衍股权投资合伙企业（有限合伙） 思美软件 指 南京思美软件系统有限公司 宝和数据 指 江苏宝和数据股份有限公司 紫玉蓝莓 指 南京紫玉蓝莓科技有限公司 新开普 指 新开普电子股份有限公司 联奕科技 指 联奕科技股份有限公司 正方软件 指 正方软件股份有限公司 开普云 指 开普云信息科技股份有限公司 嘉和美康 指 嘉和美康（北京）科技股份有限公司 中科星图 指 中科星图股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 教育部 指 中华人民共和国教育部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 保荐机构 指 广发证券股份有限公司 中天运、申报会计师 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人律师 指 江苏世纪同仁律师事务所 资产评估机构 指 江苏银信资产评估房地产估价有限公司，现已更名为金证（上海）资产评估有限公司 A股 指 获准在境内证券交易所上市、以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易的普通股股票 报告期 指 2020年、2021年及2022年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、专业释义软件开发 指 软件开发是根据用户要求建造出软件系统或者系统中的软件部分的过程，包括需求捕捉、需求分析、设计、实现和测试等。软件一般是用某种程序设计语言来实现的，分为系统软件和应用软件，软件设计思路和方法的一般过程，包括设计软件的功能和实 现的算法和方法、软件的总体结构设计和模块设计、编程和调试、程序联调和测试以及编写、提交程序。 系统集成 指 系统集成通常是指将软件、硬件与通信技术组合起来为用户解决信息处理问题的业务，集成的各个分离部分原本就是一个个独立的系统，集成后的整体的各部分之间能彼此有机地和协调地工作，以发挥整体效益，达到整体优化的目的。 运维 指 运维是指对大型组织已经建立好的网络、硬件、软件、数据等方面的维护，运维服务对象覆盖对整个组织运行进行支持的管理信息系统涵盖的所有内容，除了传统的IT运维，还包括业务运维和日常管理运维。 云计算 指 云计算是分布式计算的一种，指的是通过网络“云”将巨大的数据计算处理程序分解成无数个小程序，然后，通过多部服务器组成的系统进行处理和分析这些小程序得到结果并返回给用户。云计算有三种服务形式，分别为基础设施即服务（IaaS）、平台即服务（PaaS）和软件即服务（SaaS）。云计算服务有三种形态，分别分为公有云、私有云和混合云。 大数据 指 大数据是指一种规模大到在获取、存储、管理、分析方面大大超出了传统数据库软件工具能力范围的数据集合，具有海量的数据规模、快速的数据流转、多样的数据类型和价值密度低四大特征。 人工智能、AI 指 人工智能是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学，该领域的研究包括机器人、语言识别、图像识别、自然语言处理等。 区块链 指 区块链是一个信息技术领域的术语。从本质上讲，它是一个共享数据库，存储于其中的数据或信息，具有“不可伪造”“全程留痕”“可以追溯”“公开透明”“集体维护”等特征。 操作系统 指 操作系统是管理计算机硬件与软件资源的计算机程序。操作系统需要处理如管理与配置内存、决定系统资源供需的优先次序、控制输入设备与输