安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司招股说明书(申报稿)

安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书 安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市招股说明书 （住所：马鞍山市雨山区红旗南路1659号） （申报稿） 本行的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决策的依据。 保荐机构（主承销商） 住所：深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 1-1-1 声明及本次发行概况 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行股票类型： 人民币普通股（A股） 发行股数： 不超过5亿股，实际发行的总规模将根据本行资本需求、本行与监管机构沟通和发行时市场等情况决定 每股面值： 人民币1.00元 每股发行价格： 人民币【●】元 发行日期： 【●】年【●】月【●】日 拟申请上市证券交易所和板块： 深圳证券交易所主板 A股发行后总股本： 不超过2,000,000,000股 保荐机构（主承销商）： 中信证券股份有限公司 招股说明书签署日： 【●】年【●】月【●】日 目录 声明及本次发行概况2 目录3 第一节释义7 第二节概览11 一、重大事项提示11 二、本次发行的有关当事人基本情况13 三、本次发行概况13 四、发行人主营业务经营情况15 五、发行人符合主板定位15 六、发行人主要财务数据和财务指标17 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况19 八、发行人选择的具体上市标准19 九、公司治理特殊安排事项19 十、募集资金主要用途与未来发展规划20 第三节风险因素21 一、与本行相关的风险21 二、与我国银行业相关的风险34 三、其他风险37 第四节发行人基本情况38 一、本行基本情况38 二、本行设立情况及股本和股东变化情况38 三、本行报告期内的重大资产重组情况47 四、本行在其他证券市场的上市/挂牌情况47 五、本行股权结构图47 六、本行控股及参股公司47 七、本行主要股东情况60 八、特别表决权股份或类似安排67 九、协议控制架构67 十、控股股东、实际控制人重大违法情况67 十一、本行股本情况67 十二、董事、监事和高级管理人员简介73 十三、董事、监事和高级管理人员与本行签定的协议及作出的重要承诺82 十四、董事、监事和高级管理人员及其近亲属的持股情况82 十五、报告期内的董事、监事和高级管理人员变动情况83 十六、董事、监事和高级管理人员对外投资情况85 十七、董事、监事、高级管理人员薪酬情况85 十八、本行员工及社会保障情况87 第五节业务与技术90 一、主营业务、主要产品和服务情况90 二、本行所处行业的基本情况116 三、本行行业地位与竞争优劣势情况137 四、主要贷款客户144 五、资本管理144 六、主要固定资产、无形资产情况149 七、特许经营情况159 八、本行信息技术建设160 九、生产经营涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力163 十、境外经营情况163 第六节财务会计信息与管理层分析164 一、财务报表164 二、审计意见和关键审计事项及重要性水平判断标准169 三、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况171 四、主要会计政策及会计估计175 五、重要会计政策的变更、会计估计的变更、前期会计差错更正193 六、非经常性损益明细表202 七、税项203 八、分部报告204 九、经营成果分析207 十、资产质量分析242 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析337 十二、主要监管指标和财务指标及分析359 十三、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项364 十四、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况365 第七节募集资金运用与未来发展规划366 一、募集资金运用概况366 二、董事会关于本次发行必要性及可行性的分析意见368 三、本行未来发展规划369 第八节风险管理与内部控制376 一、风险管理376 二、内部控制384 第九节公司治理与独立性398 一、报告期内本行公司治理存在的缺陷及改进情况398 二、股东大会、董事会、监事会依法运作情况398 三、管理层对本行内部控制的说明以及会计师对本行内部控制的审核报告 ............................................................................................................................405 四、本行接受监管与检查的情况405 五、本行控股股东、实际控制人占用本行资金及本行对控股股东、实际控制人的担保情况415 六、独立性经营情况415 七、同业竞争417 八、关联方及关联交易418 第十节投资者保护489 一、本次发行完成前滚存利润的分配方案和已履行的决策程序489 二、本行最近三年的股利分配政策489 三、本行最近三年实际股利分配情况490 四、本次发行上市完成后的股利分配政策491 五、本次发行上市后三年分红回报规划493 第十一节其他重要事项498 一、重大合同498 二、对外担保情况501 三、重大诉讼和仲裁事项501 第十二节声明508 第十三节附件541 一、备查文件541 二、备查文件查阅时间及查阅地点541 三、相关承诺事项542 第一节释义 本招股说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义： 发行人/本行/本公司/马鞍山农商银行 指 安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司 马鞍山农合行 指 安徽马鞍山农村合作银行，本行曾用名 本招股说明书/招股说明书 指 本行为本次发行而制作的《安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》 A股 指 在中国境内发行、在境内证券交易所上市并以人民币认购和买卖的股票 本次发行/本次公开发行 指 本行首次公开发行股票 本次发行上市 指 本行首次公开发行并于深圳证券交易所主板上市 保荐人/保荐机构/主承销商 指 中信证券股份有限公司 发行人律师 指 上海市锦天城律师事务所 立信会计师事务所/发行人会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 人民银行/央行 指 中国人民银行 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 银监会/中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 保监会/中国保监会 指 中国保险监督管理委员会 银保监会/中国银保监会 指 原中国银行保险监督管理委员会，根据中共中央、国务院印发的《党和国家机构改革方案》，组建为国家金融监督管理总局 金融监管总局 指 国家金融监督管理总局 社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会 国家外汇管理局 指 中华人民共和国国家外汇管理局 财政部/中国财政部 指 中华人民共和国财政部 安徽银保监局 指 原中国银行保险监督管理委员会的派出机构中国银行保险监督管理委员会湖南监管局，现国家金融监督管理总局安徽监管局 马鞍山银保监局 指 原中国银行保险监督管理委员会马鞍山监管分局，现国家金融监督管理总局马鞍山监管分局 农村信用社/农信社 指 农村信用合作社 省联社 指 安徽省农村信用社联合社 盛世达投资 指 盛世达投资有限公司 江东控股 指 江东控股集团有限责任公司 安联高速 指 安徽安联高速公路有限公司 安徽国控资本 指 安徽国控资本有限公司，曾用名安徽安振产业投资集团有限公司 华安东方 指 北京华安东方投资发展有限公司 兴马咨询 指 马鞍山市兴马项目咨询有限公司，曾用名马鞍山市兴马建设工程项目咨询有限公司 皖能股份 指 安徽省皖能股份有限公司 泰尔重工 指 泰尔重工股份有限公司 马经开建投 指 马鞍山经济技术开发区建设投资有限公司 辰博仑 指 北京辰博仑物业管理有限公司 中亚机床 指 马鞍山市中亚机床制造有限公司 金星钛白 指 安徽金星钛白(集团)有限公司 亚威机床 指 安徽省亚威机床制造有限公司 马鞍山市国控集团 指 马鞍山国有资本投资运营控股集团有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《商业银行法》 指 《中华人民共和国商业银行法》 《中国人民银行法》 指 《中华人民共和国中国人民银行法》 《银行业监督管理法》 指 《中华人民共和国银行业监督管理法》 《治理指引》 指 《商业银行公司治理指引》 《金融许可证》 指 《中华人民共和国金融许可证》 财金[2010]97号文 指 《财政部、中国人民银行、银监会、证监会、保监会关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财金[2010]97号） 巴塞尔协议I 指 巴塞尔银行监管委员会于1988年制定的关于银行资本计算和资本标准的《巴塞尔资本协议》 巴塞尔协议II 指 巴塞尔银行监管委员会于2004年6月26日正式发表的《统一资本计量和资本标准的国际协议》 巴塞尔协议III 指 2010年9月12日由巴塞尔银行监管委员会管理层会议一致通过的加强银行业监管一系列综合改革措施。2010年12月，巴塞尔委员会发布的四份技术文件和定量测算的最终报告对资本、流动性和逆周期资本缓冲的监管新标准进行了规定 本行章程/公司章程/《公司章程》 指 《安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司章程》，本行现行有效的章程已经马鞍山市银监局核准 元 指 人民币元 报告期/最近三年及一期 指 2020年度、2021年度、2022年度和2023年1-6月 报告期各期末 指 2020年12月31日、2021年12月31日、2022年12月31日和2023年6月30日 报告期内 指 2020年1月1日起至2023年6月30日为止的期间 报告期末 指 2023年6月30日 基点 指 万分之一 核心一级资本 指 根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，包括银行实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等 其他一级资本 指 根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，包括银行其它一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计入部分等 一级资本 指 根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，包括核心一级资本和其他一级资本 二级资本 指 根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，包括银行的二级资本工具及其溢价和超额贷款损失准备等 资本充足率 指 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，总资本与对应资本扣减项之差与表内外风险加权资产期末总额的比率 一级资本充足率 指 根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行持有的、符合规定的一级资本与商业银行风险加权资产之间的比率 核心一级资本充足率 指 根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行持有的、符合规定的核心一级资本与商业银行风险加权资产之间的比率 不良贷款 指 根据《贷款风险分类指导原则》（2007年7月3日至2023年6月30日施行）及《商业银行金融资产风险分类办法》（2023年7月1日起施行），按照贷款质量五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可疑”和“损失”类贷款 不良贷款率 指 被认定为“次级”、“可疑”和“损失”的贷款期末余额在全部贷款期末总额中的比例 拨备覆盖率 指 贷款减值损失准备占不良贷款总额的比例 敞口 指 暴露在市场风险下的资金头寸 POS 指 PointofSale销售终端设备 ATM 指 AutomaticTellerMachine自动取款机 WTO 指 TheWo