悍高集团股份有限公司招股说明书(申报稿)

悍高集团股份有限公司 HigoldGroupCo.,LTD. （佛山市顺德区杏坛镇顺业东路36号之一） 首次公开发行股票并在主板上市招股说明书 （申报稿） 声明：本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书（申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告之招股说明书作为投资决定的依据。 保荐人（主承销商） 中国（上海）自由贸易试验区商城路618号 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 发行人本次向社会公众首次公开发行不超过4,001.00万股人民币普通股，占发行后总股本的比例不低于10%，本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所主板 发行后总股本 不超过40,001.00万股 保荐人（主承销商） 国泰君安证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 目录 发行概况1 发行人声明2 目录3 第一节释义7 一、一般用语7 二、专业用语10 第二节概览12 一、重大事项提示12 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况14 三、本次发行概况14 四、发行人的主营业务经营情况15 五、发行人的板块定位情况18 六、发行人的主要财务数据及财务指标21 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况21 八、发行人选择的上市标准22 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项23 十、募集资金运用与未来发展规划23 十一、其他对发行人有重大影响的事项24 第三节风险因素25 一、与发行人相关的风险25 二、与行业相关的风险29 三、其他风险31 第四节发行人基本情况32 一、发行人基本情况32 二、发行人设立情况和报告期内股本、股东变化情况32 三、发行人设立以来的重大资产重组情况44 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况44 五、发行人股权结构44 六、发行人控股子公司、参股子公司的简要情况45 七、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况51 八、发行人股本情况53 九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员63 十、发行人员工及其社会保障情况75 第五节业务与技术75 一、发行人主营业务、主要产品及演变情况83 二、发行人所处行业基本情况129 三、发行人行业竞争地位分析149 四、发行人的销售情况和主要客户160 五、发行人的采购情况和主要供应商172 六、发行人的主要固定资产和无形资产情况195 七、发行人的特许经营权情况222 八、发行人的技术及研发情况223 九、发行人安全生产与环境保护情况234 十、发行人境外经营情况237 第六节财务会计信息与管理层分析238 一、发行人报告期财务报表238 二、注册会计师审计意见及关键审计事项244 三、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况246 四、报告期内采用的主要会计政策和会计估计248 五、经注册会计师审核的非经常性损益表278 六、公司报告期内相关税收情况279 七、分部信息282 八、报告期内公司主要财务指标282 九、经营成果分析284 十、资产质量分析345 十一、负债构成、偿债能力、流动性与持续经营能力分析382 十二、所有者权益分析399 十三、发行人盈利预测报告披露情况399 十四、报告期内会计报表附注中或有事项、期后事项及其他重要事项...399 十五、财务状况和盈利能力的未来趋势分析406 十六、发行人重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项407 十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况407 第七节募集资金运用与未来发展规划409 一、募集资金运用概况409 二、募集资金投资项目的具体情况412 三、募集资金投资项目的必要性和可行性415 四、募集资金运用对公司生产经营和财务状况的影响418 五、公司未来发展规划及措施419 第八节公司治理与独立性424 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况424 二、内部控制制度情况424 三、发行人报告期内违法违规情况425 四、最近三年资金占用及违规担保情况425 五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力425 六、同业竞争427 七、关联方及关联关系430 八、关联交易435 九、报告期内关联交易制度的执行情况及独立董事意见435 十、控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员关于关联交易的承诺451 第九节投资者保护452 一、本次发行前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序452 二、本次发行前后的股利分配政策差异情况452 三、现金分红的股利分配政策、决策程序及监督机制452 四、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排、尚未盈利或存在累计未弥补亏损的情形455 第十节其他重要事项456 一、重要合同456 二、对外担保情况464 三、重大诉讼、仲裁事项464 第十一节声明466 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明466 二、发行人控股股东、实际控制人声明467 三、保荐人（主承销商）声明468 四、发行人律师声明471 五、审计机构声明472 六、资产评估机构声明473 七、验资机构声明474 第十二节附件475 一、备查文件475 二、文件查阅地址、时间513 附录515 一、商标515 二、专利533 第一节释义 在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列简称具有如下含义： 一、一般用语 发行人、公司、悍高集团 指 悍高集团股份有限公司 悍高有限 指 佛山市顺德区悍高五金制品有限公司，曾用名：佛山市顺德区凯高五金制品有限公司，发行人前身 凯高五金 指 佛山市顺德区凯高五金制品有限公司 悍高云商 指 佛山市悍高云商科技有限公司，发行人全资一级子公司 悍斯宝玛 指 佛山悍斯宝玛电子商务有限公司，发行人全资一级子公司 悍高家具 指 佛山市顺德区悍高家具制品有限公司，发行人全资一级子公司 伟高科技 指 佛山市顺德区伟高展示科技有限公司，发行人全资一级子公司 悍高家居 指 广东悍高家居科技有限公司，发行人全资一级子公司 悍飞电商 指 佛山悍飞电子商务有限公司，发行人全资二级子公司 安格斯 指 佛山市安格斯电商科技有限公司，发行人全资二级子公司 悍高电商 指 佛山市悍高电子商务有限公司，发行人全资二级子公司 中服电子 指 佛山中服电子商务有限公司，发行人全资二级子公司，已注销 悍滔电子 指 佛山悍滔电子商务有限公司，发行人全资二级子公司，已注销 悍高厨具 指 佛山市悍高厨具设备有限公司，发行人实际控制人欧锦锋曾经控制的公司，已于2020年5月26日注销 悍高管理 指 广东悍高管理集团有限公司，发行人控股股东 锦益管理 指 佛山市锦益管理咨询合伙企业（有限合伙），发行人股东 悍高企业 指 广东悍高企业管理有限公司，发行人股东 锦悦管理 指 佛山市锦悦管理咨询合伙企业（有限合伙），发行人股东 二鸣投资 指 海南二鸣投资合伙企业（普通合伙），发行人股东 顺德智谷 指 广东顺德科创智谷进取股权投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 顺德智造 指 广东顺德科创智造进取股权投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 兔宝宝 指 德华兔宝宝投资管理有限公司，发行人股东 青岛华真 指 青岛华真卓盈创业投资基金合伙企业（有限合伙），发行人股东 尚壹投资 指 海南尚壹投资合伙企业（普通合伙），发行人股东 悍格电器 指 佛山市悍格电器电子科技有限公司 悍格电商 指 佛山市悍格电商科技有限公司 悍林家居 指 佛山市悍林家居有限公司 悍德家居 指 佛山悍德家居用品有限公司 本次发行 指 发行人首次拟向社会公开发行人民币普通股（A股）股票之行为 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 财政部 指 中华人民共和国财政部 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 市监局 指 佛山市顺德区工商行政管理局、佛山市顺德区市场监督管理局 保荐机构、保荐人、主承销商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 发行人律师、国枫律师 指 北京国枫律师事务所 华兴会计师、审计机构、验资机构 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 资产评估机构 指 中联国际评估咨询有限公司 全友家私 指 全友家私有限公司 金牌橱柜 指 金牌厨柜家居科技股份有限公司 欧派家居 指 欧派家居集团股份有限公司 现代筑美 指 肇庆市现代筑美家居有限公司 东泰五金 指 广东东泰五金精密制造有限公司 汇泰龙 指 广东汇泰龙科技股份有限公司 威万事 指 广州威万事家居股份有限公司 Kaja 指 KajaHorecaInterieurB.V. 图特股份 指 广东图特精密五金科技股份有限公司 坚朗五金 指 广东坚朗五金制品股份有限公司（002791.SZ） 海鸥住工 指 广州海鸥住宅工业股份有限公司（002084.SZ） 松霖科技 指 厦门松霖科技股份有限公司（603992.SH） 浙江永强 指 浙江永强集团股份有限公司（002489.SZ） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法（2018年修正）》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法（2019年修订）》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》 《企业会计准则》 指 财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 《发起人协议》 指 悍高有限全体股东签署的《悍高集团股份有限公司发起人协议》 《公司章程》 指 现行有效的《悍高集团股份有限公司章程》 《公司章程（草案）》 指 本次发行上市而制定并将在上市后实施的《悍高集团股份有限公司章程》 《董事会议事规则》 指 《悍高集团股份有限公司董事会议事规则》 《监事会议事规则》 指 《悍高集团股份有限公司监事会议事规则》 《股东大会议事规则》 指 《悍高集团股份有限公司股东大会议事规则》 《独立董事工作细则》 指 《悍高集团股份有限公司独立董事工作细则》 《董事会秘书工作细则》 指 《悍高集团股份有限公司董事会秘书工作细则》 《审计委员会工作细则》 指 《悍高集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》 《提名委员会工作细则》 指 《悍高集团股份有限公司董事会提名委员会工作细则》 《战略委员会工作细则》 指 《悍高集团股份有限公司董事会战略委员会工作细则》 《薪酬与考核委员会工作细则》 指 《悍高集团股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》 《关联交易管理制度》 指 《悍高集团股份有限公司关联交易管理制度》 《募集资金管理制度》 指 《悍高集团股份有限公司募集资金管理制度》 《财务管理制度》 指 《悍高集团股份有限公司财务管理制度》 《资金管理制度》 指 《悍高集团股份有限公司资金管理制度》 《内部审计制度》 指 《悍高集团股份有限公司内部审计制度》 《对外投资管理制度》 指 《悍高集团股份有限公司对外投资管理制度》 《对外担保管理制度》 指 《悍高集团股份有限公司对外担保管理制度》 《信息披露管理制度》 指 《悍高集团股份有限公司信息披露管理制度》 《投资者关系管理制度》 指 《悍高集团股份有限公司投资者关系管理制度》 《分红回报规划》 指 《悍高集团股份有限公司上市后三年股东分红回报规划》 《供应商引入及评审管理制度》