赣州海盛钨业股份有限公司招股说明书(申报稿)

赣州海盛钨业股份有限公司招股说明书（申报稿） 创业板风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 赣州海盛钨业股份有限公司 GanzhouGrandSeaTungstenCo.,Ltd （江西省上犹工业园区） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （申报稿） 声明：本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为作出投资决定的依据。 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号） 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股票数量不超过3,365.70万股，占本次发行后总股本的比例不低于25%，最终以经深圳证券交易所审核通过和中国证监会同意注册的数量为准。本次发行全部为发行新股，不涉及原股东公开发售股份的情形。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币【*】元 预计发行日期 【*】年【*】月【*】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过13,462.7996万股 保荐人（主承销商） 民生证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【*】年【*】月【*】日 目录 声明1 发行概况2 目录3 第一节释义7 一、基本释义7 二、专业释义8 第二节概览10 一、重大事项提示10 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况13 三、本次发行概况13 四、发行人主营业务情况14 五、发行人板块定位情况18 六、发行人主要财务数据及财务指标19 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况20 八、发行人选择的具体上市标准20 九、发行人公司治理特殊安排20 十、募集资金运用与未来发展规划21 第三节风险因素22 一、与发行人相关的风险22 二、与行业相关的风险25 三、其他风险26 第四节发行人基本情况28 一、发行人基本情况28 二、发行人设立情况28 三、发行人股本及股东变化情况30 四、发行人成立以来重要事件34 五、发行人在其他交易场所挂牌或上市的情况34 六、发行人股权及投资结构图34 七、发行人控股子公司、参股公司情况34 八、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的情况38 九、发行人股本情况43 十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员45 十一、发行人本次公开发行申报前已经实施的员工持股计划56 十二、发行人员工及社会保障情况57 第五节业务与技术60 一、发行人主营业务、主要产品的情况60 二、发行人所处行业基本情况80 三、发行人的市场竞争情况101 四、发行人销售情况和主要客户109 五、采购情况和主要供应商113 六、发行人主要固定资产和无形资产情况118 七、发行人的技术及研发情况129 八、发行人安全生产和环境保护情况146 九、发行人境外经营情况148 第六节财务会计信息与管理层分析149 一、与财务会计信息相关的重大事项的判断标准149 二、财务报表信息149 三、审计意见及关键审计事项153 四、财务报表的编制基准、合并报表范围及变化情况156 五、报告期内采用的主要会计政策及会计估计158 六、经注册会计师核验的非经常性损益情况176 七、主要税种税率、享受的主要税种优惠政策177 八、主要财务指标180 九、经营成果分析182 十、资产质量分析215 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析236 十二、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况254 十三、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项254 第七节募集资金运用与未来发展规划255 一、募集资金投资概况255 二、募集资金投资项目的确定依据257 三、募集资金投资项目对公司独立性和同业竞争的影响257 四、募集资金投资项目情况简介257 五、未来发展规划261 第八节公司治理与独立性264 一、公司治理存在的缺陷及改进情况264 二、公司管理层对内部控制的自我评估意见及注册会计师的鉴证意见264 三、公司内部控制的运行及完善情况264 四、发行人报告期内违法违规情况270 五、发行人报告期内资金占用和对外担保情况270 六、发行人面向市场独立持续经营能力的情况270 七、同业竞争272 八、关联方及关联关系273 九、关联交易275 第九节投资者保护287 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序287 二、发行人的股利分配政策和决策程序287 三、其他特殊架构安排289 第十节其他重要事项290 一、重大合同290 二、发行人对外担保的有关情况292 三、诉讼或仲裁事项292 第十一节声明294 一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明294 二、发行人控股股东、实际控制人声明295 三、保荐机构（主承销商）声明296 四、发行人律师声明298 五、审计机构声明299 六、资产评估机构声明300 七、验资机构声明302 八、验资复核机构声明304 第十二节附件305 一、备查文件305 二、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况306 三、与投资者保护相关的承诺及发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺308 四、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明329 五、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明331 六、募集资金具体运用情况331 第一节释义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义： 一、基本释义 发行人、公司、海盛钨业 指 赣州海盛钨业股份有限公司 海盛有限 指 赣州市海盛钨钼有限公司，后更名为“赣州海盛钨钼集团有限公司”，为发行人前身 海盛合金 指 赣州海盛硬质合金有限公司，为发行人全资子公司 海龙钨钼 指 赣州市海龙钨钼有限公司，为发行人全资子公司 香港海盛 指 海盛钨钼集团（香港）有限公司，为发行人全资子公司 赣州京瓷 指 京瓷精密工具（赣州）有限公司，为发行人参股公司 信达钨钼 指 赣州市信达钨钼有限公司，原为发行人全资子公司，已于2022年12月注销 股东大会 指 赣州海盛钨业股份有限公司股东大会 董事会 指 赣州海盛钨业股份有限公司董事会 监事会 指 赣州海盛钨业股份有限公司监事会 公司章程或章程 指 现行的《赣州海盛钨业股份有限公司章程》 公司章程（草案） 指 《赣州海盛钨业股份有限公司章程（草案）》，于公司上市后适用 控股股东、实际控制人 指 曾庆宁 京瓷集团 指 京瓷株式会社，日本东京证券交易所上市公司，证券代码为6971.T 海信达投资 指 共青城海信达投资合伙企业（有限合伙） 顺达包装 指 赣州市顺达包装材料有限公司 横店东磁 指 横店集团东磁股份有限公司，证券代码为002056 中船特气 指 中船（邯郸）派瑞特种气体股份有限公司，证券代码为688146 华锐精密 指 株洲华锐精密工具股份有限公司，证券代码为688059 厦门钨业 指 厦门钨业股份有限公司，证券代码为600549 中钨高新 指 中钨高新材料股份有限公司，证券代码为000657 章源钨业 指 崇义章源钨业股份有限公司，证券代码为002378 翔鹭钨业 指 广东翔鹭钨业股份有限公司，证券代码为002842 欧科亿 指 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司，证券代码为688308 洛阳钼业 指 洛阳栾川钼业集团股份有限公司，证券代码为603993 新锐股份 指 苏州新锐合金工具股份有限公司，证券代码为688257 保荐人、主承销商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 申报会计师、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人律师、锦天城律师 指 上海市锦天城律师事务所 评估师、国众联评估 指 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 A股或股票 指 人民币普通股股票 元、万元 指 人民币元、万元 报告期内 指 2020年1月1日至2023年6月30日期间 报告期、报告期各期 指 2020年、2021年、2022年、2023年1-6月 最近三年 指 2020年、2021年、2022年 报告期各期末、各期末 指 2020年末、2021年末、2022年末、2023年6月末 本次发行 指 本次发行人首次公开发行不超过3,365.70万股A股股票的行为 本招股说明书 指 《赣州海盛钨业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 中国钨协 指 中国钨业协会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《推荐暂行规定》 指 《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2022年修订）》 二、专业释义 钨、钨金属 指 元素符号为W，是熔点最高的金属之一，熔点高达3,410℃，最大特点是高比重、同时具有良好的高温强度和导电、传热性能，常温下钨的化学性质稳定 钨精矿 指 钨矿石经粗碎、重力选矿及精选后得到钨精矿，主要成分为氧化钨，钨精矿是生产仲钨酸铵（APT）、钨铁的主要原料 APT、仲钨酸铵 指 AmmoniumParatungstate，分子式为（NH4）10W12O41·5H2O，主要用于制备黄色氧化钨或蓝色氧化钨，还用作制造偏钨酸铵及其他钨化合物，石油化工行业用于作添加剂 黄色氧化钨 指 钨的一种氧化物，浅黄色结晶粉末，分子式为WO3；由APT煅烧制成，主要用于制造金属钨粉，进而用于碳化钨及其他钨制品的生产，还可用于生产化工产品，如油漆和涂料 蓝色氧化钨、蓝钨 指 钨的一种氧化物，深蓝色或蓝色结晶粉末，分子式为WOx，以WO2.90为主要组成成分，由APT煅烧制成。主要用于生产钨粉、催化剂、陶瓷釉料、隔热分散液的原料、锂离子电池的正极材料等 钨粉 指 有金属光泽的灰黑色金属粉末，分子式为W，以氧化钨为原料，用氢气还原制成，主要用于制备碳化钨、钨条等钨制品 钨条 指 以钨粉为原料，经压制成型、烧结而制成的条形钨制品 碳化钨、碳化钨粉末 指 一种由钨和碳组成的化合物，分子式为WC；以金属钨粉和炭黑为原料，经过配碳、碳化、球磨、筛分工序制成。主要用于生产各种硬质合金产品 硬质合金 指 主要以碳化钨为硬质相，钴、钛、钽、铌等为粘结相，经球磨－喷雾制粒－压制－烧结制得；具有硬度高、耐磨、强度和韧性较好、耐热、耐腐蚀等一系列优良性能 数控刀片 指 数控机床用可转位刀片的总称，数控刀片主要由硬质合金制造。数控刀片可应用在金属的车削、铣削、孔加工、切断切槽、螺纹车削等领域，是现代金属切削应用领域的主流产品 金属吨、吨金属量 指 产品中含有的纯金属重量 出口配额 指 由中国商务部分配给指定出口企业的钨系列产品的出口许可证配额，2015年商务部取消了钨及钨制品出口配额管理 表观消费量 指 当年生产量+当年进口量-当年出口量 球磨 指 采用球形研磨体，进行磨碎或研磨 煅烧 指 将某种物质在空气中或其它气体中进行加热分解的过程 费氏粒度、粒度 指 采用费氏法测量的颗粒粒度，基于空气在恒定压力下先透过粉末堆积体，根据空气透过粉末堆积体时所产生的阻力和流量求出粉末的比表面积和平均粒度 比表面