流金科技：2024年三季度报告
流金科技 证券代码:834021 北京流金岁月传媒科技股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王俭、主管会计工作负责人徐文海及会计机构负责人（会计主管人员）徐文海保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,075,548,678.90 1,113,288,188.19 -3.39% 归属于上市公司股东的净资产 654,720,947.22 666,153,862.29 -1.72% 资产负债率%（母公司） 38.22% 37.78% - 资产负债率%（合并） 40.20% 41.15% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减 比例% 营业收入 418,662,921.21 438,656,592.77 -4.56% 归属于上市公司股东的净利润 -5,479,687.45 13,520,163.67 -140.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -8,091,709.35 5,102,071.82 -258.60% 经营活动产生的现金流量净额 -91,064,514.77 -148,140,053.85 38.53% 基本每股收益（元/股） -0.02 0.04 -150.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -0.83% 2.07% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.23% 0.78% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 144,754,079.89 176,341,958.04 -17.91% 归属于上市公司股东的净利润 -7,530,553.32 6,772,845.85 -211.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -9,825,959.61 3,961,379.82 -348.04% 经营活动产生的现金流量净额 -8,316,176.98 -60,979,989.86 86.36% 基本每股收益（元/股） -0.02 0.02 -200.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.14% 1.04% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.49% 0.61% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 200,831,419.99 -31.69% 主要原因为报告期内支付采购款及供应商应付款较多。 应收票据 7,059,057.00 -63.33% 主要原因为报告期内票据结算减少，且期初未到期票据本期承兑。 应收款项融资 543,040.00 -54.71% 主要原因为期初票据到期承兑，本期票据结算减少。 预付款项 7,534,456.41 -50.51% 主要原因为报告期内结转入库期初预付的电视频道覆盖服务及商品采购款。 其他应收款 5,490,553.22 -48.09% 主要原因为报告期内收回了四川卫视电视剧发行业务代收代付款。 无形资产 2,420,090.33 -50.40% 主要原因为控股子公司无形资产版权到期终止确认。 短期借款 41,450,000.00 32.22% 主要原因为本期向银行借款增加。 应付职工薪酬 281,917.50 -96.07% 主要原因为：（1）上期期末计提工资薪金较多所致; （2）本期9月末支付了 9月职工工资。 应交税费 2,872,447.93 -54.41% 主要原因为本期利润减少，计提企业所得税减少。 一年内到期的非流动负债 3,437,335.86 -31.12% 主要原因为报告期末公司地址搬迁提前退租，终止确认原办公场地租赁负债，导致租赁负债减少。 递延收益 4,752,688.68 100.00% 主要原因为报告期内公司收到政府补贴资金及办公地址搬迁新增房屋租赁而收到的装修补贴款。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 781,683.14 93.88% 主要原因为报告期内公司借款增加随之利息支出增加。 其他收益 1,219,871.46 -63.49% 主要原因为上年同期公司享受增值税加计抵减政策，本期无相关政策，未享受增值税加计抵减。 投资收益 2,370,604.97 254.30% 主要原因为公司为四川卫视提前向版权方代付 采购款，版权方给与公司一定的折扣额而形成的收益。 信用减值损失 -15,864,035.76 905.25% 主要原因为报告期内公司债务人家家购物股份有限公司被受理破产清算，公司基于谨慎性考虑，对其应收账款全额计提坏账，本期信用减值损失增加。 资产减值损失 100.00% 主要原因为上期部分产品已计提存货跌价实现销售而转回了存货跌价准备，本期未发生跌价准备的计提或转回。 资产处置收益 -454,032.36 -54,436.09% 主要原因为报告期末公司地址搬迁提前退租产生的损失。 营业外收入 1,892.62 -99.97% 主要原因为上期公司收到上市奖励款。 所得税费用 384,997.69 -91.95% 主要原因为：（1）报告期内公司对债权人家家购物股份有限公司应收账款全额计提坏账而计提递延所得税资产减少所得税费用 （2）企业利润减少，计 提所得税费用随之减少。 归属于母公司所有者的净利润 -5,479,687.45 -140.53% 主要原因为公司债务人家家购物破产申请被受理，本期计提的信用减值损失增加较多。 少数股东损益 -1,804,827.44 38.69% 主要原因为受市场因素影响，订单交付延迟控股子公司亏损增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -91,064,514.77 38.53% 主要原因为：（1）本期销售回款较上期有所增加，采购付款减少；（2）本期期间费用较上期有所下降,支付与其他经营活动有关的现金减少。 投资活动产生的现金流量净额 3,876,231.30 121.75% 主要原因为本期理财投资净资金流入较上期增多。 1,089,147.17 -90.71% 主要原因为： 筹资活动产生的现金流量净额 （1）本期发放现金股利6,179,999.66元； （2）本期短期借款资 金净流入有所减少。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -454,032.36 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 275,313.92 债务重组损益 2,820,853.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 265,694.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,550.90 其他符合非经营性损益定义的损益项目 331,436.63 非经常性损益合计 3,195,714.69 所得税影响数 440,952.72 少数股东权益影响额（税后） 142,740.07 非经常性损益净额 2,612,021.90 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 228,153,296 73.84% 0 228,153,296 73.84% 其中：控股股东、实际控制人 17,309,190 5.60% 0 17,309,190 5.60% 董事、监事、高管 19,039,337 6.16% 0 19,039,337 6.16% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 80,846,687 26.16% 0 80,846,687 26.16% 其中：控股股东、实际控制人 51,927,571 16.81% 0 51,927,571 16.81% 董事、监事、高管 57,118,012 18.48% 0 57,118,012 18.48% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 308,999,983 - 0 308,999,983 - 普通股股东人数 12,768 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王俭 境内自然人 69,236,761 0 69,236,761 22.4067% 51,927,571 17,309,190 2 上海御米投资管理合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法人 15,217,646 0 15,217,646 4.9248% 0 15,217,646 3 上海流联投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 14,545,146 0 14,545,146 4.7072% 0 14,545,146 4 熊玉国 境内自然人 10,860,147 0 10,860,147 3.5146% 10,860,147 0 5 孙潇 境内自然人 9,960,440 0 9,960,440 3.2234% 9,960,440 0 6 海南省文化体育产业发展基金（有 限合伙） 境内非国有法人 9,088,235 0 9,088,235 2.9412% 0 9,088,235 7 罗欢 境内自然人 6,920,588 0 6,920,588 2.2397% 5,190,441 1,730,147 8 曾泽君 境内自然人 2,908,088 0 2,908,088 0.9411% 2,908,088 0 9 冯雪松 境内自然人 2,499,265 0 2,499,265 0.8088% 0 2,499,265 10 宁黎 境内自然人 2,401,176 0 2,401,176 0.7771% 0 2,401,176 合计 - 143,637,492 0 143,637,492 46.4846% 80,846,687 62,790,805 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：王俭持有上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“流联投资”）37.95%的股权，系流联投资的执行事务合伙人，王俭对流联投资形成控制；王俭持有上海御米投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“御米投资”）43.04%的股权，系御米投资的执行事务合
