流金科技：2023年三季度报告

流金科技 证券代码:834021 北京流金岁月传媒科技股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王俭、主管会计工作负责人徐文海及会计机构负责人（会计主管人员）徐文海保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,101,400,541.97 1,119,637,942.67 -1.63% 归属于上市公司股东的净资产 659,329,077.96 645,808,914.29 2.09% 资产负债率%（母公司） 38.52% 41.60% - 资产负债率%（合并） 40.95% 43.02% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 438,656,592.77 493,471,584.48 -11.11% 归属于上市公司股东的净利润 13,520,163.67 21,877,841.79 -38.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,102,071.82 15,628,734.26 -67.35% 经营活动产生的现金流量净额 -148,140,053.85 -83,032,566.59 78.41% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.07 -42.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.07% 3.31% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.78% 2.36% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 176,341,958.04 181,814,741.81 -3.01% 归属于上市公司股东的净利润 6,772,845.85 6,928,174.63 -2.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,961,379.82 1,175,108.51 237.11% 经营活动产生的现金流量净额 -60,979,989.86 -45,257,149.07 34.74% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.03% 1.06% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.60% 0.18% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 151,894,571.51 -55.06% 主要是由于本期银行承兑汇票到期承兑较多 及销售回款有所减少。 应收款项融资 144,800.00 -92.61% 主要是由于本期收到银行承兑票据结算减少。 预付款项 32,023,938.37 48.43% 主要是由于本期期末预付苹果15新品采购款，截至2023年9月末尚未到货所致。 短期借款 28,550,000.00 110.68% 主要是由于本期银行短期借款增加。 合同负债 40,397,483.24 65.98% 主要是由于电视频道覆盖部分项目已收款不符合收入确认条件，尚未分摊确认收入所致。 应付职工薪酬 305,118.72 -92.62% 主要是由于公司于9月末支付了当月工资所致。 应交税费 3,025,993.93 197.44% 主要是由于公司企业所得税本期预缴少，期末计提增加所致。 其他应付款 1,887,057.78 233.41% 主要是由于本期收到 往来款增加所致。 一年内到期的非流动负债 4,995,613.17 41.39% 主要是由于本期房屋租赁增加，一年内到期 的租赁负债增加所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 534,417.78 -34.16% 主要是由于本期缴纳的增值税减少，对应附加税费也随之减少。 销售费用 26,508,218.68 -30.18% 主要系本期减少了广告投放，广告宣传费减少较多。 管理费用 43,786,062.76 42.21% 主要系公司为开拓创新和业务转型升级加大了人才招聘力度，员工人数增加、办公场地增加使得人力成本、折旧摊销、办公费等费用增加。 研发费用 17,377,906.55 43.04% 公司在5G+4K/8K超高清摄传编播解决方案、哈勃监播监测系统、微波器件等加大研发投入，研发人员数量增加，研发人员工资及各项研发投入增加所致。 其他收益 3,340,935.23 -52.86% 主要是由于本年度进项税加计抵减比例降低，本期扣除金额减少所致。 投资收益 669,086.16 201.49% 主要系权益法核算的长期股权投资收益及债务重组收益损益减少所致。 资产减值损失 35,966.33 475.01% 主要是由于本期销售已计提存货跌价准备的存货增加，转回的资产减值损失也增加。 资产处置收益 835.60 -98.13% 主要是由于上期固定资产处置收款的款项较多所致。 营业外收入 6,029,773.49 46,963.70% 主要系本期收到上市 奖励600万元所致。 营业外支出 40,892.03 270.21% 主要是由于本期新增 了公益性捐赠支出。 所得税费用 4,780,318.85 -42.45% 主要系本期利润下降，计提的当期所得税费用也随之减少。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -148,140,053.85 78.41% 主要是由于本期与上期相比客户回款有所减少，同时本期存货采购增加，购买商品、接受劳务支付的现金增加，员工人数增加支付职工薪酬较上年增加较多所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -17,823,147.39 -53.73% 主要是由于本期投资理财支付的现金减少。 筹资活动产生的现金流量净额 11,729,321.32 -113.13% 主要是由于上期开具银行承兑汇票较多所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 835.60 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 7,956,904.47 债务重组损益 60,254.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 663,692.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,118.54 其他符合非经营性损益定义的损益项目 1,389,030.76 非经常性损益合计 10,054,600.09 所得税影响数 1,614,809.19 少数股东权益影响额（税后） 21,699.05 非经常性损益净额 8,418,091.85 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业收入 526,746,680.60 493,471,584.48 营业成本 418,524,244.14 396,794,373.20 信用减值损失 -2,064,009.81 -1,732,185.88 营业利润 31,411,683.19 20,198,281.94 利润总额 31,413,449.38 20,200,048.13 所得税费用 9,977,877.80 8,305,848.98 净利润 21,435,571.58 11,894,199.15 归属于母公司所有者的净利润 31,419,214.22 21,877,841.79 注：公司于2023年4月24日召开了《北京流金岁月传媒科技股份有限公司第三届董事会第十六 次会议》，会议审议通过了《关于会计政策变更》议案，自2022年1月1日起公司电视频道覆盖业务收入确认政策变更为：上下游合同签署后，已传输服务期一次性确认收入，剩余期间按协议约定服务期限分摊确认收入。具体详见公司于2023年4月25日披露的《北京流金岁月传媒科技股份有限公司会计 政策变更公告》（公告编号：2023-030）。公司本期对2022年1-9月财务报表进行追溯调整。 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 236,897,965 75.21% 0 236,897,965 75.21% 其中：控股股东、实际控制人 16,184,190 5.14% 0 16,184,190 5.14% 董事、监事、高管 21,784,006 6.92% 0 21,784,006 6.92% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 78,102,018 24.79% 0 78,102,018 24.79% 其中：控股股东、实际控制人 53,052,571 16.84% 0 53,052,571 16.84% 董事、监事、高管 78,102,018 24.79% 0 78,102,018 24.79% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 314,999,983 - 0 314,999,983 - 普通股股东人数 12,984 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 王俭 境内自然人 69,236,761 0 69,236,761 21.9799% 53,052,571 16,184,190 2 上海御米投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 15,217,646 0 15,217,646 4.8310% 0 15,217,646 3 上海流联投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 14,545,146 0 14,545,146 4.6175% 0 14,545,146 4 熊玉国 境内自然人 10,860,147 0 10,860,147 3.4477% 8,895,110 1,965,037 5 孙潇 境内自然人 9,960,440 0 9,960,440 3.1620% 8,145,330 1,815,110 6 海南省文化体育产业发展基金（有限合伙） 境内非国有法人 9,088,235 0 9,088,235 2.8852% 0 9,088,235 7 山东江诣创业投资有限 境内非国有法人 7,312,394 0 7,312,394 2.3214% 0 7,312,