流金科技：2022年年度报告

流金科技 834021 北京流金岁月传媒科技股份有限公司 年度报告 2022 公司年度大事记 1、2022年2月，流金科技正式加入世界超高清视频产业联盟第一届理事单位。 2、2022年3月，公司被北京市经济和信息化局认定为“2021年度第二批北京市专精特新‘小巨人’企业”。 3、2022年3月，流金科技成功入围中移集成公司第二批第十八轮合作伙伴招募项目。 4、2022年5月，公司向全体股东每10股派人民币现金1元，共计派发现金 红利30,899,998.30元。 5、2022年5月，公司技术部荣获北京市石景山区政府“北京市工人先锋号”称号。 6、2022年8月，流金科技中标中移（成都）信息通信科技有限公司2022年 5G网联无人机视频流媒体实时互动播放定制模块开发项目。 7、2022年10月，流金科技助力广电系统圆满完成中国共产党第二十次全国代表大会开幕会广播电视安全播出保障工作。 8、2022年11月，流金科技助力4K超高清卡塔尔世界杯播出。 9、2022年12月，流金科技成功入围“百城千屏”第二批名录。 10、2022年12月，流金科技荣获2022年中国新三板年度风云榜“北交所领袖企业”奖、“2022中国上市公司口碑榜·最具口碑北交所上市公司”奖、第十四届“全国文化企业30强”提名。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况10 第三节会计数据和财务指标12 第四节管理层讨论与分析16 第五节重大事件53 第六节股份变动及股东情况65 第七节融资与利润分配情况69 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况71 第九节行业信息77 第十节公司治理、内部控制和投资者保护79 第十一节财务会计报告88 第十二节备查文件目录209 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王俭、主管会计工作负责人徐文海及会计机构负责人（会计主管人员）徐文海保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 1、控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为自然人王俭。截至本报告期末，王俭直接持有公司21.98%的股份，通过流联投资、御米投资间接控制了公司9.45%的股份，合计控制流金科技31.43%的股份。足以对股东大会的会议产生重大影响。且王俭担任公司董事长、总经理，足以对董事会的决议产生重大影响。股份公司成立以来未发生实际控制人利用其控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。 2、公司治理风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模逐步扩大，这将对公司未来战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 3、客户相对集中的风险 2022年年度公司前五大客户的营业收入为36,294.90万元，占公司同期营业收入的比例为45.15%，客户相对集中。虽然公司已与主要客户建立了长期稳定的合作关系，但若上述客 户对业务的发展规划发生调整、与公司的合作关系发生变化或受突发性小概率事件影响未正常履约，将对公司的经营业绩产生较大不利影响。 4、行业政策变化风险 公司作为电视频道综合运营服务商，公司业务以电视频道综合服务为主、视频购物及商品销售为辅，归属于广播电视及网络视听行业，公司各业务板块均受行业政策影响较大。近年来国家发改委、广电总局等部门陆续公布了一系列推进广播电视及网络视听行业改革与发展的产业措施，“十四五规划”首次将“构建新时代大视听全产业链市场发展格局”纳入战略性新兴产业领域，有线电视、IPTV和OTTTV多渠道传播方式、中国广播电视网络有限公司成为国内第四家基础电信运营商，这些利好都为公司的业务发展带来重大机遇。但如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响，同时，严格的行业准入和监管政策也增加了行业的监管风险，如果公司在未来业务发展中未能把握好政策导向，可能导致公司受到监管处罚或者业务活动受限。 5、市场竞争风险 公司所处的广播电视及网络视听行业，在数字化、5G、人工智能、云计算、物联网、4K/8K超高清等技术的加持下，朝着网络化、数字化、智能化方向快速发展，而随着视频购物、数字营销、电视支付、智慧家庭等电视内容输出的多样化，促使电信运营商、互联网企业、内容提供商、内容运营商等不同程度涉足以电视屏幕为终端的业务，公司在电视综合服务相关领域面临的竞争愈发激烈。 6、技术研发风险 公司多年来一直注重研发和服务创新，拥有几十项授权专利和软件著作权，并形成了高斯系统-卫视覆盖方案优化与收入成本预测技术、短视频直播加速优化处理技术、大数据内容推荐技术、4K级SDI视音频处理技术、4K硬件编转码技术、Web前端可视化编辑后OTT动态呈现技术等核心技术储备。未来，公司若未能及时准确地把握行业技术变化趋势，未能提前做好新产品、新系统、新技术的研发准备及储备，将会对公司技术迭代升级带来不利影响，从而对公司整体盈利能力产生不利影响。 7、业务模式变化和创新的风险 公司从事的电视频道综合运营服务和视频购物等都是新型的现代服务业，在传统广电媒体与新兴媒体融合发展的背景下，三网融合的加快推进，智能电视的兴起，中国广播电视网络有限公司成为国内第四家基础电信运营商，这些都为公司的业务发展带来巨大机遇，公司所处行业的商业模式和经营模式正处于不断发展、创新、完善的过程中。如在电视频道覆盖服务业务方面，公司不仅要拓展购物频道、卡通频道等频道资源，也要积极打造有线电视、IPTV、互联网电视三网融合的传输渠道；在电视节目营销服务方面，公司正以新技术手段探索跨接电视屏和移动终端的创新移动营销体验，扩大用户对视频内容的认知渠道，提升用户参与视频内容互动的体验，最终实现影视内容的增值服务运营等。公司未来仍然需要及时对行业发展 趋势做出准确判断并根据客户需求及时对业务模式进行创新，但同时也存在着业务模式创新不能达到预期效果的风险。 8、业务整合风险 公司近年来通过孵化、引进优秀人才等多种方式，为内容供应商提供渠道传播、内容运营及技术支撑于一体的综合服务，包括电视频道覆盖服务、版权运营、电视节目营销服务、专业卫星数字接收机研发及销售等业务单元，各业务单元在发挥其原有竞争优势的同时保持着开放兼容性。公司后续将进一步进行业务整合，形成各业务单元紧密协同的运营机制，从而创造出比单一业务单元独立运营更高的效率。公司能否通过业务整合，既确保公司的控制力和凝聚力，又保持各业务单元原有竞争优势并充分发挥协同效应，具有不确定性。 9、依赖广播电视行业风险 公司从事的电视频道覆盖服务、版权运营、电视节目营销服务、专业卫星数字接收机研发及销售等业务，均与广播电视行业相关，公司主营业务的市场供求、技术更新以及市场竞争格局等均与广播电视行业存在联动关系，广电运营商的资本支出、技术模式、商业模式等的变化均影响公司主营业务供求关系的变动。未来可能因不利的宏观经济环境和激烈的竞争环境造成电视台的卫视频道覆盖支出减少；可能因广告主在新媒体和其他业态的广告投放的增加而导致电视台广告收入下降；也可能因广播电视行业对专业卫星数字接收机的技术标准升级而公司未能及时研发出相关设备等，从而直接影响公司的主营业务，对公司主营业务的增长带来一定的不确定性影响。 10、委外加工风险 公司自主研发专业卫星数字接收机，公司负责硬件及结构的设计、嵌入式软件的开发，具体的生产加工任务通过合同订购的方式委托外协厂商生产，公司不直接进行生产。尽管公司在委托加工过程中对委托加工产品的生产流程、产品质量、交货时间等进行密切跟踪与检查，但是公司无法直接控制委托加工产品的具体生产过程。如果公司委托加工的专业卫星数字接收机发生质量问题，将直接影响公司的信誉和设备销售，从而对公司的经营产生不利。 11、专业卫星数字接收机业务相关的合规经营风险 （1）公司委托生产专业卫星数字接收机的合规经营风险。报告期内，公司采用委托加工的生产方式委托生产专业卫星数字接收机，公司产品已取得国家广播电视总局广播电视规划院入网证，产品质量符合国家相关标准。生产方未取得《全国工业产品生产许可证》，公司存在因生产方未取得《全国工业产品生产许可证》而被主管部门行政处罚的风险。（2）公司未来取得入网认定证书的风险。公司目前拥有国家广电总局颁发的编号：011190518992、011220500193、011220500192、01122050020的广播电视设备器材入网认定证书。公司采用委托加工生产方式生产专业卫星数字接收机，本身没有生产场地和生产许可证。根据相关要求，公司在入网申请过程中，入网认定主管部门并不要求申请人提交生产许可证复印件，若未来相关法律法规及广播电视设备器材入网认定发生重大变化，要求申请人必须具有生产场地、生产许可证，则 发行人可能存在不能进一步开展卫星数字接收机业务的风险。 12、财务风险 （1）应收账款风险 报告期末，公司应收账款账面价值为37,105.59万元。报告期内，应收账款客户主要是电视台及其关联方等，财务状况良好，具有较高的商业信誉和较强的付款能力。公司电视频道传输渠道服务业务主要客户为电视台，一般采用分期收款政策，也存在先行买断有线网络公司频点资源，再向下游电视台提供频道落地服务并收取回款的模式。虽然公司主要客户知名度较高、付款能力较强、信誉良好，但是一旦个别客户信用情况发生变化或因特殊原因无法付款，将不利于公司应收账款的收回，从而产生坏账的风险，对公司的利润水平和资金周转产生一定的影响。 （2）财务指标波动的风险 公司作为电视频道综合运营服务商，主要利用广播电视网、电信网及互联网（即“三网”）为电视内容供应商，如电视频道、电视剧版权方、电视节目制作方、电视广告投放方等提供渠道传播、内容运营及技术支撑于一体的综合服务。目前，公司业务以电视频道综合运营服务为主、视频购物及商品销售为辅。电视频道综合运营服务为公司核心业务板块，包括电视频道覆盖服务、版权运营、电视节目营销服务等，如果公司现有各类业务的结构发生调整，公司的财务指标也将出现一定的波动。 （3）税收政策变化的风险。 2015年7月，公司被认定为高新技术企业，2018年9月、 2021年12月，公司通过了高新技术企业资质复审，三年内可继续享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。2016年12月，北京科技被认定为高新技术企业，北京科技自2016年起连续三年，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率，2019年12月、2022年12月，北京科技通过高新复审，三年内可继续享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。2022年11月，成都金麦客被认定为高新技术企业，成都金麦客自2022年起连续三年，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。 依据财政部、税务总局公告2021年第12号《关于实施小 微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知