指南针：2024年三季度报告

证券代码：300803证券简称：指南针公告编号：2024-050 北京指南针科技发展股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 231,428,948.00 34.50% 776,360,511.00 13.61% 归属于上市公司股东的净利润（元） -60,997,699.00 -3.53% -109,951,616.00 -171.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -63,429,634.00 -3.85% -114,099,828.00 -131.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 3,094,832,428.00 187.05% 基本每股收益（元/股） -0.15 0.00% -0.27 -170.00% 稀释每股收益（元/股） -0.15 0.00% -0.27 -170.00% 加权平均净资产收益率 -6.13% -2.78% -6.01% -3.63% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,766,539,588.00 5,430,841,906.00 61.42% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,824,485,708.00 1,873,055,908.00 -2.59% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.1479 -0.2666 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 43,702.00 -268,604.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 24,943.00 1,146,000.00 主要为企业发展资金和稳岗补贴 委托他人投资或管理资产的损益 2,774,325.00 3,948,959.00 银行理财产品收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 599,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,013.00 -1,278,806.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 637,829.00 减：所得税影响额 439,048.00 636,666.00 合计 2,431,935.00 4,148,212.00 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动比例 变动原因 货币资金 5,558,100,450 2,569,531,060 116.31% 麦高证券经纪业务客户存款余额持续增加 交易性金融资产 532,357,952 384,668,320 38.39% 麦高证券自营业务相关的交易性金融资产余额增加 短期借款 451,946,212 192,437,748 134.85% 新增的流动资金贷款引起的短期借款增加 代理买卖证券款 5,219,609,431 2,409,739,171 116.60% 麦高证券客户规模增长，代理买卖证券款余额增加 利润表项目 2024年1月-9月 2023年1月-9月 变动比例 变动原因 利息净收入 45,862,151 23,799,945 92.70% 麦高证券经纪业务收入增加 手续费及佣金净收入 135,141,910 59,818,233 125.92% 麦高证券经纪业务收入增加 管理费用 294,035,686 207,698,730 41.57% 管理费用包括麦高证券的业务及管理费，本期增加主要系麦高证券为经营发展增加投入 投资收益 87,251,071 40,378,691 116.08% 主要系麦高证券的证券自营业务形成 归属于母公司所有者的净利润 -109,951,616 -40,545,550 -171.18% 主要系金融信息服务业务收入减少 现金流量表项目 2024年1月-9月 2023年1月-9月 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 3,094,832,428 1,078,169,398 187.05% 主要系麦高证券代理买卖证券收到的现金净额增加 投资活动产生的现金流量净额 -181,386,287 -298,388,837 39.21% 主要系银行理财产品赎回 筹资活动产生的现金流量净额 261,898,797 136,538,905 91.81% 主要系新增流动资金贷款净额较上期增加 现金及现金等价物净增加额 3,175,344,938 916,319,466 246.53% 主要系麦高证券代理买卖证券收到的现金净额增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 50,771 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广州展新通讯科技有限公司 境内非国有法人 40.45% 165,626,536 质押 10,250,000 陈宽余 境内自然人 1.99% 8,155,563 隋雅丽 境内自然人 1.97% 8,053,473 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.57% 6,410,970 戴思元 境内自然人 1.41% 5,779,900 北京挚盟资本管理有限公司－挚盟超弦五号私募证券投资基金 其他 1.31% 5,350,000 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.05% 4,301,676 张春林 境内自然人 0.90% 3,691,677 孙鸣 境内自然人 0.85% 3,495,348 2,621,511 德清天禧企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.59% 2,396,800 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广州展新通讯科技有限公司 165,626,536 人民币普通股 165,626,536 陈宽余 8,155,563 人民币普通股 8,155,563 隋雅丽 8,053,473 人民币普通股 8,053,473 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 6,410,970 人民币普通股 6,410,970 戴思元 5,779,900 人民币普通股 5,779,900 北京挚盟资本管理有限公司－挚盟超弦五号私募证券投资基金 5,350,000 人民币普通股 5,350,000 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 4,301,676 人民币普通股 4,301,676 张春林 3,691,677 人民币普通股 3,691,677 德清天禧企业管理合伙企业（有限合伙） 2,396,800 人民币普通股 2,396,800 香港中央结算有限公司 2,373,448 人民币普通股 2,373,448 上述股东关联关系或一致行动的说明 在上述股东中，广州展新通讯科技有限公司、陈宽余、张春林、孙鸣之间不存在关联关系或一致行动关系。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东戴思元通过信用证券账户持有5,779,900股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有5,779,900股；公司股东德清天禧企业管理合伙企业（有限合伙）通过信用证券账户持有2,396,800股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有2,396,800股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 北京挚盟资本管理有限公司－挚盟超弦五号私募证券投资基金 4,929,000 1.21% 421,000 0.10% 5,350,000 1.31% 0 0.00% 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2,842,846 0.70% 830,200 0.20% 6,410,970 1.57% 0 0.00% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 孙鸣 2,546,511 0 75,000 2,621,511 高管锁定股 每年按持股总数的25%解除限售 合计 2,546,511 0 75,000 2,621,511 -- -- 注：报告期内，公司董事、副总经理孙鸣因2022年股权激励计划的股票期权行权100,000股，因此本期增加限售股 75,000股。 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）经营业绩变动说明 公司的金融信息服务业务的产品和服务以“体验式”销售模式开展，不同级别版本的产品销售周期各年度不完全相同，且全年分布不均衡。受此业务特点影响，公司可能呈现经营业绩全年分布不均衡的特点。公司2024年前三季度业绩无法 准确反映2024年全年业绩情况。 公司2024年前三季度业绩与上年同期相比大幅下滑，主要原因为： 1.公司的金融信息服务业务与资本市场景气度高度关联，尤其是与一定周期内证券市场总成交额规模呈一定的正相关性和滞后性。2024年前三季度证券市场总成交额较上年同期有所下降，对公司的金融信息服务业务经营带来一定负面影响，进而导致金融信息服务业务现金流入及营业收入均较上年同期有所减少，该因素是公司利润下滑的主要原因。随着报告期末资本市场的整体快速回暖，证券市场