山西证券：2024年三季度报告

证券代码：002500证券简称：山西证券公告编号：临2024-034 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山西证券股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司董事长侯巍先生、总经理王怡里先生、主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立德先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是√否 4.审计师发表非标意见的事项 □适用√不适用 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 766,333,620 31.50% 2,166,183,280 -12.46% 归属于上市公司股东的净利润（元） 214,217,075 不适用 532,862,887 57.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 207,075,496 不适用 521,587,357 59.76% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 7,809,221,649 不适用 基本每股收益（元/股） 0.06 不适用 0.15 66.67% 稀释每股收益（元/股） 0.06 不适用 0.15 66.67% 加权平均净资产收益率 1.20% 增长1.49个百分点 2.98% 增长1.05个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 83,570,384,039 77,590,229,317 7.71% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 17,944,287,878 17,746,832,505 1.11% 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 3,589,771,547 用最新股本计算的全面摊薄每股收益： 支付的优先股股利（元） - 支付的永续债利息（元） - 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.15 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -25,850 -300,482 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 11,687,841 18,318,956 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,000 73,198 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,147,027 -2,860,222 - 小计 9,534,964 15,231,450 - 减：所得税影响额 2,393,385 3,817,930 - 少数股东权益影响额 （税后） - 137,990 - 合计 7,141,579 11,275,530 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 金融工具、长期股权投资的投资收益，交易性金融工具及衍生金融工具公允价值变动损益 1,156,338,104 由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有以及处置金融工具、长期股权投资取得的投资收益及持有交易性金融工具及衍生金融工具产生的公允价值变动损益不界定为非经常性损益 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：元 资产负债表 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减 变动原因 买入返售金融资产 2,526,506,769 1,916,241,389 31.85% 债券质押式回购业务规模增加 其他债权投资 56,163,539 89,867,451 -37.50% 持有的债券规模减少 长期股权投资 563,897,206 324,169,206 73.95% 子公司新增对联营企业的投资 应付短期融资款 35,186,795 872,573,450 -95.97% 收益凭证规模减少 交易性金融负债 4,381,952,778 1,512,007,369 189.81% 卖出的借入债券规模增加 衍生金融负债 35,825,339 131,465,972 -72.75% 衍生金融工具规模减少 代理买卖证券款 22,924,750,827 14,586,617,553 57.16% 客户资金规模增加 代理承销证券款 - 125,599,933 -100.00% 向客户划付承销款项 应付职工薪酬 145,374,853 96,518,278 50.62% 应付短期薪酬增加 应付款项 208,262,161 366,687,841 -43.20% 应付仓单采购款减少 利润表 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减 变动原因 投资咨询服务手续费净收入 50,589,343 22,330,207 126.55% 投资咨询业务规模增加 汇兑损益 -2,559,141 -22,669,151 不适用 汇率变动影响 其他业务收入 151,654,327 587,261,864 -74.18% 仓单业务规模减少 资产处置损益 -300,482 -153,043 不适用 报告期固定资产处置损失增加 信用减值损失 -7,827,276 5,145,325 -252.12% 融出资金规模下降，导致报告期内信用减值损失转回 其他资产减值损失 - 32,111 -100.00% 报告期内未发生其他资产减值损失 其他业务成本 140,751,199 563,530,909 -75.02% 仓单业务规模减少 营业外支出 3,709,281 2,113,142 75.53% 与日常经营活动无关的支出增加 其他权益工具投资公允价值变动 -15,485,883 -7,154,708 不适用 证券市场波动导致持有的其他权益工具价格波动 其他债权投资公允价值变动 -1,524,966 -694,160 不适用 证券市场波动导致持有的其他债权投资价格波动 其他债权投资信用损失准备 -602,593 3,870,022 -115.57% 报告期内转回其他债权投资计提的信用减值准备 现金流套期储备 8,806,855 31,100,022 -71.68% 套期保值业务影响 外币财务报表折算差额 -3,521,488 18,753,076 -118.78% 汇率变动影响 现金流量表 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 7,809,221,649 -2,312,525,587 不适用 报告期内代理买卖证券款净增加、为交易目的而持有的金融负债净增加、融出资金净减少导致现金流入增大 投资活动产生的现金流量净额 86,676,542 631,681,389 -86.28% 新增对联营企业的投资、投资定期存款导致现金净流出 筹资活动产生的现金流量净额 -1,265,057,451 -2,336,459,825 不适用 报告期内发行公司债券导致现金流入增加 汇率变动对现金的影响 -3,717,273 12,081,431 -130.77% 汇率变动影响 （四）母公司净资本及有关风险控制指标 单位：元 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 核心净资本 9,620,193,810 9,316,857,887 3.26% 附属净资本 2,050,000,000 2,850,000,000 -28.07% 净资本 11,670,193,810 12,166,857,887 -4.08% 净资产 17,482,180,963 17,427,983,963 0.31% 净资本/各项风险资本准备之和 210.04% 216.38% 下降6.34个百分点 表内外资产总额 61,362,358,643 63,882,817,754 -3.95% 风险覆盖率 210.04% 216.38% 下降6.34个百分点 资本杠杆率 15.68% 14.58% 增长1.10个百分点 流动性覆盖率 138.53% 157.08% 下降18.55个百分点 净稳定资金率 137.66% 143.76% 下降6.10个百分点 净资本/净资产 66.75% 69.81% 下降3.06个百分点 净资本/负债 28.03% 27.83% 增长0.20个百分点 净资产/负债 42.00% 39.86% 增长2.14个百分点 自营权益类证券及其衍生品/净资本 5.90% 15.68% 下降9.78个百分点 自营非权益类证券及其衍生品/净资本 270.85% 215.02% 增长55.83个百分点 报告期内，公司净资本等主要风险控制指标均符合监管要求，未发生触及预警标准、不符合规定标准的情况。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数(户) 130,020 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%）） 持股数量 持有有限售 条件的股份数量 质押、标记或冻 结情况 股份状态 数量 山西金融投资控股集团有限公司 国有法人 31.77 1,140,374,242 0 - - 太原钢铁（集团）有限公司 国有法人 10.23 367,268,616 0 - - 山西国际电力集团有限公司 国有法人 5.55 199,268,856 0 - - 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.44 51,695,120 0 - - 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 基金、理财产品等 1.11 40,020,543 0 - - 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 基金、理财产品等 1.05 37,763,317 0 - - 郑州热力集团有限公司 国有法人 0.96 34,321,745 0 - - 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 基金、理财产品等 0.83 29,624,540 0 - - 香港中央结算有限公司 境外法人 0.81 29,253,394 0 - - 山西省科技基金发展有限公司 国有法人 0.62 22,100,000 0 - - 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山西金融投资控股集团有限公司 1,140,374,242 人民币普通股 1,140,374,242 太原钢铁（集团）有限公司 367,268,616 人民币普通股 367,268,616 山西国际电力集团有限公司 199,268,856 人民币普通股 199,268,856 中央汇金资产管理有限责任公司 51,695,120 人民币普通股 51,695,120 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 40,020,543 人民币普通股 40,020,543 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 37,763,317 人民币普通股 37,763,317 郑州热力集团有限公司 34,321,745 人民币普通股 34,321,745 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放