山西证券：2024年一季度报告

证券代码：002500证券简称：山西证券公告编号：临2024-012 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山西证券股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司董事长侯巍先生、总经理王怡里先生、主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立德先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 631,429,731 1,140,570,820 -44.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 158,560,105 250,552,230 -36.72% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 153,983,020 242,903,006 -36.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,272,722,110 -565,124,186 不适用 基本每股收益（元/股） 0.04 0.07 -42.86% 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.07 -42.86% 加权平均净资产收益率 0.89% 1.43% 下降0.54个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 79,389,460,753 77,590,229,317 2.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 17,912,550,749 17,746,832,505 0.93% 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 3,589,771,547 用最新股本计算的全面摊薄每股收益： 支付的优先股股利（元） - 支付的永续债利息（元） - 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.04 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,544 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,489,740 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,000 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -206,756 - 小计 6,306,528 - 减：所得税影响额 1,592,422 - 少数股东权益影响额（税后） 137,021 - 合计 4,577,085 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 项目 涉及金额（元） 原因 金融工具、长期股权投资的投资收益，交易性金融工具及衍生金融工具公允价值变动损益 349,871,509 由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有以及处置金融工具、长期股权投资取得的投资收益及持有交易性金融工具及衍生金融工具产生的公允价值变动损益不界定为非经常性损益。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 增减 变动原因 衍生金融资产 229,186,798 171,766,410 33.43% 衍生金融工具规模变动影响 买入返售金融资产 3,086,608,991 1,916,241,389 61.08% 债券逆回购规模增加 其他债权投资 62,862,604 89,867,451 -30.05% 债券投资规模减少 应付短期融资款 1,154,902,793 872,573,450 32.36% 收益凭证规模增加 交易性金融负债 4,484,087,766 1,512,007,369 196.57% 卖出的借入债券规模增加 衍生金融负债 29,554,020 131,465,972 -77.52% 衍生金融工具规模变动影响 代理承销证券款 - 125,599,933 -100.00% 支付客户代理承销款项 应交税费 45,085,197 79,650,672 -43.40% 报告期利润减少，企业所得税减少 利润表 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 增减 变动原因 投资银行业务手续费净收入 48,809,282 76,181,754 -35.93% 投行业务收入减少 资产管理业务手续费净收入 52,334,885 19,075,280 174.36% 资产管理业务收入增加 投资咨询手续费净收入 26,470,310 11,957,233 121.37% 投资咨询服务手续费收入增加 投资收益 190,509,333 279,780,875 -31.91% 持有及处置金融工具收益同比减少 公允价值变动损益 159,362,176 316,266,743 -49.61% 证券市场波动导致相关金融资产的公允价值变动 汇兑损益 -2,111,187 6,560,562 -132.18% 汇率变动影响 其他业务收入 30,077,658 293,088,687 -89.74% 仓单业务规模减少 资产处置损益 3,544 465,296 -99.24% 固定资产处置减少 其他收益 6,442,570 9,450,941 -31.83% 政府补助减少 税金及附加 4,024,737 8,293,549 -51.47% 投资收益减少 信用减值损失 -3,779,434 470,053 -904.04% 报告期内转回信用减值损失 其他资产减值损失 -17,674 11,465 -254.16% 报告期内转回存货减值损失 其他业务成本 26,755,786 279,041,041 -90.41% 仓单业务规模减少 营业外支出 861,343 161,606 432.99% 与日常经营活动无关的支出增加 所得税费用 22,423,895 71,980,201 -68.85% 报告期利润减少 其他权益工具投资公允价值变动 -15,412,297 -2,750,589 不适用 证券市场波动导致持仓权益工具的价格波动 其他债权投资公允价值变动 -1,434,429 43,318 -3411.39% 证券市场波动导致持仓其他债权投资的价格波动 其他债权投资信用损失准备 -481,440 1,147,467 -141.96% 报告期内其他债权投资计提的信用减值准备减少 现金流量套期储备 24,224,539 8,924,500 171.44% 美元债套期保值业务影响 外币财务报表折算差额 261,765 -14,466,804 不适用 汇率变动影响 现金流量表 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 1,272,722,110 -565,124,186 不适用 上年同期为交易目的持有的金融工具规模变动较大，导致现金净流出 投资活动产生的现金流量净额 -24,895,635 -11,672,855 不适用 上年同期收回对联营企业的投资导致现金流入金额较大 筹资活动产生的现金流量净额 -823,487,329 -705,729,458 不适用 报告期内偿还10亿元次级债 汇率变动对现金的影响 432,442 -7,599,857 不适用 汇率变动影响 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 123,844 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山西金融投资控股集团有限公司 国有法人 31.77 1,140,374,242 - - - 太原钢铁（集团）有限公司 国有法人 10.23 367,268,616 - - - 山西国际电力集团有限公司 国有法人 5.55 199,268,856 - - - 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.44 51,695,120 - - - 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 基金、理财产品等 1.27 45,522,743 - - - 郑州热力集团有限公司 国有法人 0.96 34,321,745 - - - 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 基金、理财产品等 0.84 30,258,540 - - - 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 基金、理财产品等 0.72 25,741,277 - - - 山西省科技基金发展有限公司 国有法人 0.61 22,071,000 - - - 香港中央结算有限公司 境外法人 0.59 21,328,109 - - - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 山西金融投资控股集团有限公司 1,140,374,242 人民币普通股 1,140,374,242 太原钢铁（集团）有限公司 367,268,616 人民币普通股 367,268,616 山西国际电力集团有限公司 199,268,856 人民币普通股 199,268,856 中央汇金资产管理有限责任公司 51,695,120 人民币普通股 51,695,120 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 45,522,743 人民币普通股 45,522,743 郑州热力集团有限公司 34,321,745 人民币普通股 34,321,745 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 30,258,540 人民币普通股 30,258,540 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 25,741,277 人民币普通股 25,741,277 山西省科技基金发展有限公司 22,071,000 人民币普通股 22,071,000 香港中央结算有限公司 21,328,109 人民币普通股 21,328,109 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，山西国际电力集团有限公司及山西省科技基金发展有 限公司实际控制人同为山西省国资委；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 截至2024年3月29日，公司股东山西省科技基金发展有限公司进行转融通业务，出借持有的公司股份29,000股；公司股东中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金进行转融通业务，出借持有的公司股份136,100股；公司股东中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金，出借持有的公司股份87,600股；公司股东中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金，出借持有的公司股份1,850,900详见附后表格。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数