久其软件：2024年三季度报告

证券代码：002279证券简称：久其软件公告编号：2024-049 北京久其软件股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 966,962,999.77 26.61% 2,721,240,088.52 46.86% 归属于上市公司股东的净利润（元） -78,118,631.03 - -227,923,932.55 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -79,005,905.23 - -233,488,187.07 - 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -455,977,118.06 - 基本每股收益（元/股） -0.0903 - -0.2635 - 稀释每股收益（元/股） -0.0903 - -0.2635 - 加权平均净资产收益率 -5.67% -4.94% -15.50% -10.81% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,264,526,986.15 2,959,301,630.21 -23.48% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,336,932,504.66 1,631,544,945.14 -18.06% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -78,409.05 280,289.19 主要系报告期内处置联营企业国新久其股权所致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 429,905.41 1,761,036.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 734,791.51 4,762,778.80 主要系报告期内交易性金融资产公允价值变动损益所致 委托他人投资或管理资产的损益 498.64 1,963,804.09 主要系报告期内购买理财产品的收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -58,497.50 620,039.11 主要系报告期内收回以前年度单项计提的数传业务应收款项，坏账准备转回所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,506.43 68,540.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,391,904.10 主要系收购少数股东股权支付的利息 减：所得税影响额 150,397.64 1,400,652.36 少数股东权益影响额（税后） 113,123.60 99,677.75 合计 887,274.20 5,564,254.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 报告期内，公司子公司北京华夏电通科技股份有限公司（以下简称“华夏电通”）在终止挂牌过程中，按照相关规定执行异议股东回购程序，于2024年4月与其6名少数股东签订股份回购协议，回购所有少数股东持有的全部华夏电通的股份。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目变动说明 (1)货币资金38,363.94万元，较年初减少48.23%，主要系报告期支付运营成本费用所致； (2)交易性金融资产28,087.77万元，较年初减少40.65%，主要系报告期赎回银行理财产品所致； (3)应收票据147.48万元，较年初减少74.91%，主要系报告期收回票据结算额所致； (4)存货6,190.11万元，较年初增加49.31%，主要系报告期项目成本投入所致； (5)开发支出1,658.32万元，较年初增加416.67%，主要系报告期研发资本化投入所致； (6)短期借款1,000.00万元，年初金额为0万元，主要系子公司久其政务申请专精特新贷款所致； (7)应付票据73.05万元，较年初减少77.13%，主要系票据到期支付所致； (8)应付账款34,891.79万元，较年初减少38.08%，主要系报告期支付了数字传播业务供应商应付款所致； (9)应付职工薪酬2,665.85万元，较年初减少82.82%，主要系报告期支付上年末计提的年终奖所致； (10)其他应付款3,629.04万元，较年初减少38.31%，主要系报告期支付了华夏电通股权激励回购款所致； (11)其他流动负债1,362.24万元，较年初减少43.07%，系报告期待转销项税变动所致； (12)库存股6,265.80万元，较年初增加411.95%，系报告期回购股份用于股份激励所致； (13)未分配利润-54,812.03万元，较年初减少22,792.39万元，系报告期归属于母公司净利润亏损所致； (14)少数股东权益2,024.96万元，较年初减少67.66%，主要系报告期少数股东损益影响及回购华夏电通少数股东股权所致。 2、合并利润表项目变动说明 (1)营业收入272,124.01万元，较上年同期增加46.86%，主要系报告期数字传播海外业务规模增加所致； (2)营业成本231,361.51万元，较上年同期增加66.33%，主要系报告期数字传播海外媒介采购增加所致； (3)税金及附加765.68万元，较上年同期增加34.65%，主要系房产税增加所致； (4)财务费用-208.00万元，较上年同期增加417.70万元，主要系报告期汇兑损失增加所致； (5)资产减值损失144.40万元，较上年同期增加54.79%，主要系合同资产减值确认影响所致； (6)公允价值变动收益476.28万元，较上年同期减少39.98%，主要系报告期理财收益变动所致； (7)投资收益126.96万元，较上年同期减少58.51%，主要系报告期处置交易性金融资产产生的投资收益变动所致； (8)营业外收入63.87万元，较上年同期减少85.06%，主要系上期处置联营企业同望科技确认违约金影响所致； (9)所得税费用-30.11万元，较上年同期增加275.31万元，主要系报告期递延所得税影响所致。 3、合并现流表项目变动说明 (1)销售商品、提供劳务收到的现金288,120.29万元，较上年同期增加52.72%，主要系报告期数字传播海外业务规模增加，收到销售款增加所致； (2)收到其他与经营活动有关的现金2,523.54万元，较上年同期增加132.26%，主要系报告期往来款变动影响所致； (3)购买商品、接受劳务支付的现金253,386.22万元，较上年同期增加80.45%，主要系报告期数字传播海外媒介采购增加所致； (4)支付其他与经营活动有关的现金13,135.38万元，较上年同期增加34.96%，主要系报告期往来款变动影响所致； (5)取得投资收益收到的现金1,251.56万元，较上年同期减少31.39%，主要系报告期赎回理财产品确认投资收益减少所致； (6)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,891.15万元，较上年同期增加113.63%，主要系报告期支付政务大楼建设款项增加所致； (7)取得借款收到的现金1,000.00万元，上年同期金额为0万元，主要系子公司久其政务收到专精特新贷款所致； (8)支付其他与筹资活动有关的现金12,752.62万元，较上年同期增加856.25%，主要系报告期支付库存股回购款、子公司华夏电通少数股东股权回购款及其限制性股票回购款所致； (9)汇率变动对现金及现金等价物的影响-377.30万元，较上年同期减少795.30万元，系汇率变动影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 112,121 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京久其科技投资有限公司 境内非国有法人 11.25% 97,301,009 0 赵福君 境内自然人 9.05% 78,265,507 58,699,130 董泰湘 境内自然人 5.50% 47,555,062 0 欧阳曜 境内自然人 2.00% 17,283,301 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.13% 9,760,438 0 施瑞丰 境内自然人 0.41% 3,542,932 2,657,199 陈培香 境外自然人 0.27% 2,301,100 0 熊科 境内自然人 0.23% 1,949,924 0 王晓波 境内自然人 0.18% 1,590,000 0 董徽 境内自然人 0.15% 1,291,500 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 北京久其科技投资有限公司 97,301,009 人民币普通股 97,301,009 董泰湘 47,555,062 人民币普通股 47,555,062 赵福君 19,566,377 人民币普通股 19,566,377 欧阳曜 17,283,301 人民币普通股 17,283,301 香港中央结算有限公司 9,760,438 人民币普通股 9,760,438 陈培香 2,301,100 人民币普通股 2,301,100 熊科 1,949,924 人民币普通股 1,949,924 王晓波 1,590,000 人民币普通股 1,590,000 董徽 1,291,500 人民币普通股 1,291,500 刘丽静 1,189,300 人民币普通股 1,189,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 赵福君与董泰湘系夫妻关系，且二人与股东欧阳曜、施瑞丰均为北京久其科技投资有限公司股东，四人分别直接持有北京久其科技投资有限公司2.625%、5.25%、1.05%和1.575%的股权；此外，赵福君和董泰湘通过天津君泰融汇投资中心（有限合伙）间接持有北京久其科技投资有限公司89.5%股权。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 陈培香通过普通证券账户持有公司341,500股，通过信用证券账户持有公司1,959,600股，合计持有公司2,301,100股。 注：公司前十名股东中存在回购专户，即北京久其软件股份有限公司回购专用证券账户，公司本次回购股份方案已实施完成，截至报告期末，该回购账户持股数量为10,000,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、实施完成股份回购事项 公司于2024