久其软件：2023年三季度报告
证券简称：久其软件 公告编号：2023-047 北京久其软件股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 财政部2022年11月30日印发的《企业会计准则解释第16号》：关于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，应当按照本解释和《企业会计准则第18号-所得税》规定将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目，相关会计处理自2023年1月1日起施行。公司根据上述《企业会计准则解释第16号》之规定，自2023年1月1日起进行会计政策变更，追溯调整相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）合并资产负债表项目变动说明 1、货币资金52,359.15万元，较年初减少30.64%，主要系本期支付上年年终奖及购买理财产品所致；2、合同资产3,297.34万元，较年初增加38.31%，系本期项目验收质保金增加所致；3、开发支出2,558.98万元，较年初增加111.16%，主要系资本化项目投入所致；4、应付票据324.05万元，较年初增加98.61%，主要系以票据结算额增加所致；5、应付职工薪酬3,563.57万元，较年初减少72.27%，主要系本期支付上年末计提的年终奖所致；6、应交税费424.64万元，较年初减少75.08%，主要系本期支付了应交的增值税所致；7、其他综合收益-108.18万元，较年初增加65.34万元，主要系合并报表外币报表折算差所致； 8、未分配利润-25,864.83万元，较年初减少-8,067.09万元，主要系本期归属于母公司净利润变动影响所致；9、少数股东权益5,252.59万元，较年初减少30.55%，主要系本期归属于少数股东的损益变动影响所致。 （二）合并利润表项目变动说明 1、销售费用7,265.37万元，较上年同期增加31.36%，主要系本期公司加大市场拓展力度，人力成本及其他费用增加所致；2、财务费用-625.70万元，较上年同期减少2,973.30万元，主要系上年同期计提可转换公司债券利息费用所致；3、资产减值损失93.29万元，较上年同期增加172.05万元，主要系合同资产减值确认影响所致；4、信用减值损失488.30万元，较上年同期增加1,052.48万元，主要系上年同期坏账准备转回较多所致；5、投资收益306.01万元，较上年同期增加31.05%，主要系本期理财产品到期投资收益增加所致；6、营业外收入427.45万元，较上年同期增加467.48%，主要系报告期处置联营企业确认违约金所致；7、所得税费用-305.43万元，较上年同期减少366.82万元，主要系递延所得税影响所致。 （三）合并现流表项目变动说明 1、收到其他与经营活动有关的现金1,086.51万元，较上年同期减少34.43%，主要系往来款变动影响所致；2、支付其他与经营活动有关的现金9,732.74万元，较上年同期增加33.75%，主要系支付期间费用以及往来款变动影响所致；3、收回投资收到的现金75,717.57万元，较上年同期增加59.10%，主要系本期赎回理财产品增加所致；4、取得投资收益收到的现金1,824.30万元，较上年同期增加329.58%，主要系本期赎回理财产品确认投资收益增加所致；5、分配股利、利润或偿付利息支付的现金246.76万元，较上年同期减少85.07%，主要系上年可转换公司债券支付利息所致；6、支付其他与筹资活动有关的现金1,333.61万元，较上年同期减少62.54%，主要系上期华夏电通支付限制性股票回购款所致。 说明：上述均为年初至报告期末合并报表的相关数据。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）重要案件进展 1、行政诉讼 针对上海移通事项，基于香港移通及其实际控制人行为已经构成合同诈骗罪的事实，公司认为代替犯罪分子所缴纳至北京市海淀区税务局的税款需予以退回。公司于2023年初向北京市海淀区人民法院提起行政诉讼，请求撤销国家税务总局北京市海淀区税务局作出的海税际通〔2022〕013号《税务事项通知书》以及国家税务总局北京市税务局作出的〔2022〕37号《行政复议决定书》，并判令国家税务总局北京市海淀区税务局向公司退还因代扣代缴而缴纳的总计48,146,520.25元税款。北京市海淀区人民法院已于2023年4月23日开庭审理了本次行政诉讼，截至本报告披露日，公司尚未收到开庭审理结果。 上述具体内容详见公司于2023年2月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于行政诉讼事项的公告》（公告编号2023-006）。 2、刑事案件 公司于2020年6月在日常经营过程中发现公司部分员工存在利用职务便利非法侵占公司利益的不法行为，公司遂即向贵阳市公安局报案。经贵阳市公安局侦查后，贵州省贵阳市云岩区人民检察院于2021年4月23日向贵州省贵阳市云岩区人民法院提起公诉。公司于2023年10月初收到贵州省贵阳市云岩区人民法院最新下发的《刑事判决书》（（2023）黔0103刑初430号），判决被告人许某某、黄某某、冯某、夏某某、施某某犯职务侵占罪，责令被告人按一定比例合计偿还公司595.83万元。截至本报告披露日，前述判决已正式生效。 上述具体内容详见公司于2023年10月9日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到刑事判决书的进展公告》（公告编号2023-046）。 （二）子公司重要事项 为抓住当前我国智慧法院建设的发展机遇，借助资本市场推动司法领域信息化业务快速发展，公司控股子公司华夏电通于2022年底正式启动公开发行股票并在北交所上市事项。北交所于2023年4月正式受理华夏电通向不特定合格投资者公开发行股票并上市的申请，华夏电通分别于2023年6月16日、2023年8月7日完成并对外披露北交所下发的关于上市申请文件第一轮和第二轮问询函的问题回复。此外，华夏电通于2023年9月7日召开董事会审议通过了《关于调整公司申请公开发行股票并在北交所上市发行底价的议案》，将发行底价进行调整，改为以后续的询价或定价结果作为发行底价。截至本报告披露日，华夏电通公开发行股票并在北交所上市事项仍在审理中。 上述具体内容详见公司于2023年4月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司公开发行股票并在北交所上市申请获得北交所受理的提示性公告》（公告编号2023-030）以及子公司华夏电通于北交所官网（https://www.bse.cn/index.html）、全国中小企业股份转让系统（https://www.neeq.com.cn）披露的《华夏电通及西南证券关于第一轮问询的回复》、《华夏电通及西南证券关于第二轮问询的回复》和《关于调整公司申请公开发行股票并在北交所上市发行底价的公告》。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京久其软件股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用调整情况说明 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 北京久其软件股份有限公司董事会2023年10月27日
