久其软件：2023年三季度报告
北京久其软件股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：002279证券简称：久其软件公告编号：2023-047 北京久其软件股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 北京久其软件股份有限公司2023年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 763,744,913.45 595,226,432.18 595,226,432.18 28.31% 1,852,979,949.56 1,792,592,796.00 1,792,592,796.00 3.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） -12,340,685.75 -45,180,671.59 -45,350,683.31 - -80,670,920.98 -74,820,011.23 -74,431,152.92 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -16,760,869.18 -47,854,434.69 -48,024,446.41 - -98,971,849.72 -80,014,344.64 -79,625,486.33 - 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -201,629,359.80 -161,461,465.93 -161,461,465.93 - 基本每股收益（元/股） -0.0143 -0.0636 -0.0638 - -0.0932 -0.1053 -0.1048 - 稀释每股收益（元/股） -0.0143 -0.0636 -0.0638 - -0.0932 -0.1053 -0.1048 - 加权平均净资产收益率 -0.73% -5.19% -5.21% 4.48% -4.69% -8.48% -8.43% 3.74% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,560,951,902.06 2,766,240,446.84 2,771,381,266.48 -7.59% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,687,326,403.36 1,753,343,888.67 1,753,879,658.37 -3.79% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部2022年11月30日印发的《企业会计准则解释第16号》：关于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，应当按照本解 释和《企业会计准则第18号-所得税》规定将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目，相关会计处理自2023年1月1日起施行。 公司根据上述《企业会计准则解释第16号》之规定，自2023年1月1日起进行会计政策变更，追溯调整相关财务报表项目。 2 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,785.47 1,312,624.97 主要系报告期内处置联营企业同望科技股权产生的收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 688,188.88 1,452,835.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,205,988.44 11,652,128.67 主要系公司购买的理财产品在本期的公允价值变动损益和投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,585,369.64 3,777,334.34 单项计提坏账准备的大额应收账款及应收保理款收回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 69,274.76 3,946,646.63 主要系同望科技实际控制人对股权转让的补偿款 减：所得税影响额 1,066,219.20 3,623,212.94 少数股东权益影响额（税后） 58,633.62 217,428.35 合计 4,420,183.43 18,300,928.74 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）合并资产负债表项目变动说明 1、货币资金52,359.15万元，较年初减少30.64%，主要系本期支付上年年终奖及购买理财产品所致； 2、合同资产3,297.34万元，较年初增加38.31%，系本期项目验收质保金增加所致； 3、开发支出2,558.98万元，较年初增加111.16%，主要系资本化项目投入所致； 4、应付票据324.05万元，较年初增加98.61%，主要系以票据结算额增加所致； 5、应付职工薪酬3,563.57万元，较年初减少72.27%，主要系本期支付上年末计提的年终奖所致； 6、应交税费424.64万元，较年初减少75.08%，主要系本期支付了应交的增值税所致； 7、其他综合收益-108.18万元，较年初增加65.34万元，主要系合并报表外币报表折算差所致； 8、未分配利润-25,864.83万元，较年初减少-8,067.09万元，主要系本期归属于母公司净利润变动影响所致； 9、少数股东权益5,252.59万元，较年初减少30.55%，主要系本期归属于少数股东的损益变动影响所致。 （二）合并利润表项目变动说明 1、销售费用7,265.37万元，较上年同期增加31.36%，主要系本期公司加大市场拓展力度，人力成本及其他费用增加所致； 2、财务费用-625.70万元，较上年同期减少2,973.30万元，主要系上年同期计提可转换公司债券利息费用所致； 3、资产减值损失93.29万元，较上年同期增加172.05万元，主要系合同资产减值确认影响所致； 4、信用减值损失488.30万元，较上年同期增加1,052.48万元，主要系上年同期坏账准备转回较多所致； 5、投资收益306.01万元，较上年同期增加31.05%，主要系本期理财产品到期投资收益增加所致； 6、营业外收入427.45万元，较上年同期增加467.48%，主要系报告期处置联营企业确认违约金所致； 7、所得税费用-305.43万元，较上年同期减少366.82万元，主要系递延所得税影响所致。 （三）合并现流表项目变动说明 1、收到其他与经营活动有关的现金1,086.51万元，较上年同期减少34.43%，主要系往来款变动影响所致； 2、支付其他与经营活动有关的现金9,732.74万元，较上年同期增加33.75%，主要系支付期间费用以及往来款变动影响所致； 3、收回投资收到的现金75,717.57万元，较上年同期增加59.10%，主要系本期赎回理财产品增加所致； 4、取得投资收益收到的现金1,824.30万元，较上年同期增加329.58%，主要系本期赎回理财产品确认投资收益增加所致； 5、分配股利、利润或偿付利息支付的现金246.76万元，较上年同期减少85.07%，主要系上年可转换公司债券支付利息所致； 6、支付其他与筹资活动有关的现金1,333.61万元，较上年同期减少62.54%，主要系上期华夏电通支付限制性股票回购款所致。 说明：上述均为年初至报告期末合并报表的相关数据。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 130,546 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京久其科技投资有限公司 境内非国有法人 11.24% 97,301,009 0 赵福君 境内自然人 9.04% 78,265,507 58,699,130 董泰湘 境内自然人 5.49% 47,555,062 0 欧阳曜 境内自然人 2.00% 17,283,301 0 施瑞丰 境内自然人 0.41% 3,542,932 2,657,199 香港中央结算有限公司 境外法人 0.30% 2,599,829 0 应小林 境内自然人 0.18% 1,562,040 0 张云珍 境内自然人 0.16% 1,350,000 0 石磊 境内自然人 0.15% 1,339,700 0 董徽 境内自然人 0.15% 1,291,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 北京久其科技投资有限公司 97,301,009 人民币普通股 97,301,009 董泰湘 47,555,062 人民币普通股 47,555,062 赵福君 19,566,377 人民币普通股 19,566,377 欧阳曜 17,283,301 人民币普通股 17,283,301 香港中央结算有限公司 2,599,829 人民币普通股 2,599,829 应小林 1,562,040 人民币普通股 1,562,040 张云珍 1,350,000 人民币普通股 1,350,000 石磊 1,339,700 人民币普通股 1,339,700 董徽 1,291,500 人民币普通股 1,291,500 熊科 1,100,000 人民币普通股 1,100,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 赵福君与董泰湘系夫妻关系，且二人与股东欧阳曜、施瑞丰均为北京久其科技投资有限公司股东，四人分别直接持有北京久其科技投资有限公司2.625%、5.25%、1.05%和1.575%的股权；此外，赵福君和董泰湘通过天津君泰融汇投资中心（有限合伙）间接持有北京久其科技投资有限公司89.5%股权。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）重要案件进展1、行政诉讼 针对上海移通事项，基于香港移通及其实际控制人行为已经构成合同诈骗罪的事实，公司认为代替犯罪分子所缴纳至北京市海淀区税务局的税款需予以退回。公司于2023年初向北京市海淀区人民法院提起行政诉讼，请求撤销国家税务总局北京市海淀区税务局作出的海税际通〔2022〕013号《税务事项通知书》以及国家税务总局北京市税务局作出的〔2022〕37号《行政复议决定书》，并判令国家税务总局北京市海淀区税务局向公司退还因代扣代缴而缴纳的总计48,146,520.25元 税款。北京市海淀区人民法院已于2023年4月23日开庭审理了本次行政诉讼，截至本报告披露日，公司尚未收到开庭审理结果。 上述具体内容详见公司于20
