成电光信：2024年三季度报告

证券代码：920008证券简称：成电光信公告编号：2024-080 成电光信 证券代码:920008 成都成电光信科技股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人解军、主管会计工作负责人付美及会计机构负责人（会计主管人员）付美保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 454,182,807.12 324,655,219.87 39.90% 归属于上市公司股东的净资产 287,626,949.38 165,772,154.46 73.51% 资产负债率%（母公司） 36.67% 48.94% - 资产负债率%（合并） 36.67% 48.94% - 项目 年初至报告期末（2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 202,818,843.83 125,813,256.70 61.21% 归属于上市公司股东的净利润 31,169,658.42 26,734,953.69 16.59% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,921,393.86 24,164,931.29 23.82% 经营活动产生的现金流量净额 -45,959,701.71 -26,827,079.34 -71.32% 基本每股收益（元/股） 0.5752 0.5050 13.90% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 16.33% 19.53% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.68% 17.65% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 57,546,705.29 49,298,685.42 16.73% 归属于上市公司股东的净利润 4,174,894.79 7,496,313.61 -44.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,997,079.00 6,934,172.40 -42.36% 经营活动产生的现金流量净额 -1,580,231.18 15,729,447.78 -110.05% 基本每股收益（元/股） 0.0742 0.1410 -47.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.88% 5.22% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 1.80% 4.83% - 于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 75,562,432.86 104.21% 较年初增加3,855.98万元，一方面系报告期内公司上市收到9,677.75万元募集资金；另一方面系本期回款较少，导致经营性现金流量净流 出4,595.97万元。 应收票据 2,019,069.99 -75.29% 较年初减少615.23万元，一方面系年初应收票据于报告期内到期；另一方面系本期新增应 收票据减少。 应收账款 235,660,625.81 89.04% 较年初增加11,099.85万元，主要系报告期内主要客户销售收入增长较大，但回款周期较长 所致。 合同资产 53,370.00 56.83% 较年初增加1.93万元，主要系新增合同质 保金所致。 其他流动资产 387,921.09 -77.04% 较年初减少130.17万元，主要系报告期内公司成功上市，前期计入的IPO发行费冲减所 致。 递延所得税资产 5,457,031.95 35.30% 较年初增加142.37万元，主要系本期计提的存货跌价准备及坏账准 备增加所致。 其他非流动资产 901,104.61 250.54% 较年初增加64.40万元，主要系报告期内新增合同收入对应质保金 列示该科目所致。 短期借款 - -100.00% 较年初减少5,007.42万元，主要系报告期内偿 还全部短期借款所致。 应付票据 5,142,375.00 - 较年初增加514.24万元，主要系报告期内支付货款新增开具银行承 兑汇票的方式。 应付账款 35,246,803.02 70.36% 较年初增加1,455.68万元，主要系特种显示类产品相关元器件、部件报告期内陆续入库但未到货款结算期，导致应 付账款增加较多。 合同负债 7,049,088.05 -53.82% 较年初减少821.49万元，主要系报告期内部分预收款项合同已结算 收入所致。 一年内到期的非流动负债 35,538,500.25 2,170.79% 较年初增加3,397.35万 元，主要系将1年内到期的长期借款及利息3,434.53万元重分类至该科目所致。 其他流动负债 29,336.28 63.46% 较年初增加1.14万元，主要系本期预收的货款对应未开票的税金 增加所致。 长期借款 60,000,000.00 35.43% 较年初增加1,569.56万元，一方面系报告期内将4000万短期借款置换为长期借款并新增1000万长期借款；另一方面系将一年内到期长期借款及利息 3,434.53万元重分类至 一年内到期的非流动负债。 租赁负债 1,175,525.37 -39.65% 较年初减少77.24万元，主要系报告期内按 期支付租金所致。 资本公积 95,350,670.74 483.07% 较年初增加7,899.74万 元，主要系本期公司上市发行新股所致。 库存股 2,584,750.00 -30.00% 较年初减少110.78万 元，主要系2023年股权激励计划授予的限制性股票有30%于报告期内达成解除限售条件所 致。 未分配利润 116,292,387.17 36.62% 较年初增加3,116.97万 元，主要系报告期内实现较好净利润所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 202,818,843.83 61.21% 较上期增加7,700.56万元，主要系报告期内特种显示类产品顺利完成交付验收，收入增加较 大所致。 营业成本 116,423,404.84 111.66% 较上期增加6,141.76万元，主要系成本随收入增加而增加的同时毛利较低的特种显示类产品占比增大，导致成本增 幅更大。 财务费用 2,719,928.46 30.60% 较上期增加63.73万元，主要系本期银行借 款增加所致。 信用减值损失 -9,272,341.69 180.08% 较上期增加596.18万元，主要系本期末应收账款余额大幅增加，坏 账计提增加所致。 其他收益 2,521,039.75 141.54% 较上期增加147.73万元，主要系本期享受增值税加计扣除抵减优惠 政策所致。 营业外收入 556.48 -99.97% 较上期减少166.90万元，主要系上期收到较大金额火灾赔款所致。 所得税费用 4,256,796.70 36.22% 较上期增加113.18万元，主要系本期利润增长，所得税计提相应增 加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 量净额 -45,959,701.71 -71.32% 主要系本期销售回款较 上期减少所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -3,543,650.77 52.48% 主要系本期新增固定资 产投入减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 88,063,116.70 261.86% 一方面系报告期内公司上市收到募集资金9,677.74万元；另一方面系本期新增贷款较上 期减少2,500.00万。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -18,568.47 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,487,115.01 非经常性损益合计 1,468,546.54 所得税影响数 220,281.98 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,248,264.56 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 21,927,559 41.24% 1,945,674 23,873,233 38.28% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 287,500 0.54% -287,500 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 31,242,441 58.76% 7,254,326 38,496,767 61.72% 其中：控股股东、实际控制人 24,739,149 46.53% 0 24,739,149 39.67% 董事、监事、高管 3,727,218 7.01% 0 3,727,218 5.98% 核心员工 1,055,000 1.98% 0 1,055,000 1.69% 总股本 53,170,000 - 9,200,000 62,370,000 - 普通股股东人数 3,957 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 邱昆 境内自然人 10,878,430 0 10,878,430 17.4418% 10,878,430 0 2 解军 境内自然人 7,164,459 0 7,164,459 11.4870% 7,164,459 0 3 付美 境内自然人 6,696,260 0 6,696,260 10.7363% 6,696,260 0 4 鲍永明 境内自然人 5,300,000 0 5,300,000 8.4977% 2,650,000 2,650,000 5 四川省国投资产托管有限责任公司 国有法人 3,534,300 0 3,534,300 5.6667% 1,767,150 1,767,150 6 付彬 境内自然人 1,777,070 0 1,777,070 2.8492% 1,777,070 0 7 胡钢 境内自然人 1,697,651 0 1,697,651 2.7219% 1,697,651 0 8 张传亮 境内自然人 1,413,720 0 1,413,720 2.2667% 706,860 706,860 9 王继岷 境内自然人 1,117,500 -85,793 1,031,707 1.6542% 550,000 481,707 10 付丽 境内