辰光医疗：2024年三季度报告

1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王杰、主管会计工作负责人郑云及会计机构负责人（会计主管人员）张奕保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 497,634,890.51 483,752,548.96 2.87% 归属于上市公司股东的净资产 273,105,151.74 288,980,488.58 -5.49% 资产负债率%（母公司） 44.35% 39.63% - 资产负债率%（合并） 45.12% 40.26% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 86,106,323.16 99,477,600.49 -13.44% 归属于上市公司股东的净利润 -15,875,336.84 -6,909,240.17 -129.77% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -20,861,590.30 -11,919,099.89 -75.03% 经营活动产生的现金流量净额 -44,860,789.66 -22,542,387.28 -99.01% 基本每股收益（元/股） -0.18 -0.08 -125.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -5.65% -2.29% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -7.42% -3.94% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 28,951,498.61 43,393,147.32 -33.28% 归属于上市公司股东的净利润 -4,668,285.61 -4,250,429.16 -9.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -5,833,590.47 -5,227,630.26 -11.59% 经营活动产生的现金流量净额 -6,067,286.67 -9,387,418.43 35.37% 基本每股收益（元/股） -0.05 -0.05 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.69% -1.41% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.12% -1.74% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 38,175,147.03 -56.75% 使用闲置募集资金购买理财产品，货币资金减少。 交易性金融资产 32,000,067.41 - 使用闲置募集资金购买理财产品。 应收款项融资 518,675.00 -75.50% 银行承兑汇票到期。 预付款项 5,080,045.98 311.79% 原材料采购增加，预付款项增加。 存货 146,173,928.97 36.75% 公司提前备货，原材料采购增加，存货增加。 开发支出 2,181,935.92 526.66% 研发项目大部分未结项所致。 递延所得税资产 12,764,560.10 47.68% 未弥补的亏损增加。 其他非流动资产 531,298.75 -48.31% 预付设备款减少。 短期借款 143,176,106.94 46.34% 公司拓展新业务，增加存货备货及研发、销售投入，增加借款用于补充营运资金。 一年内到期的非流动负债 7,866,400.50 -55.83% 归还一年内到期非流动负债 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 86,106,323.16 -13.44% 公司参与下游客户1.5T整机市场，导致对原客户的整机零部件销售收入有所下降。 销售费用 23,137,000.76 59.98% 新增销售团队，开展1.5T超导磁共振整机的销售，导致销售费用中职工薪酬、业务招待费、差旅费等增加所致。 研发费用 17,729,835.43 51.05% 公司研发总投入略有减少，但研发项目大部分处于前期研发阶段，费用化金额较多，使得研发费用增加比例较高。 财务费用 3,547,760.13 68.46% 贷款和使用权资产增加，导致利息和租赁负债利息增加，财务费用增加。 信用减值损失 5,494,327.63 7,146.94% 收回前期应收账款，转回已计提应收账款坏账准备所致。 资产减值损失 407,054.03 470.22% 本期合同资产收回，转回合同资产减值损失所致。 营业利润 -20,154,975.53 -71.89% 本期营业收入下降，销售费用、研发费用及财务费用增加，导致 营业利润下降较多。 营业外收入 158,439.06 -94.76% 上年同期收到上海市青浦区科学技术委员会“第一批改制上市扶持资金(张江专项)”3,000,000.00元扶持款。 净利润 -15,875,336.84 -129.77% 营业利润下降，净利润下降。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -44,860,789.66 -99.01% ①销售商品、提供劳务收到的现金减少②收到政府补助减少③购买商品、接受劳务支付的现金增加④支付给职工以及为职工支付的现金增加。 投资活动产生的现金流量净额 -36,954,500.03 16.96% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。 筹资活动产生的现金流量净额 31,653,383.58 22.01% ①取得借款收到的现金增加②上年同期公司收到超额配售选择权取得募集资金。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -7,317.13 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 2,719,912.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 389,185.83 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,584,513.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,183.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 44,404.57 非经常性损益合计 5,732,881.84 所得税影响数 746,628.38 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 4,986,253.46 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 份 无限售股份总数 60,093,167 70.00% 0 60,093,167 70.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股 份 有限售股份总数 25,753,959 30.00% 0 25,753,959 30.00% 其中：控股股东、实际控制人 23,365,988 27.22% 0 23,365,988 27.22% 董事、监事、高管 2,387,971 2.78% 0 2,387,971 2.78% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 85,847,126 - 0 85,847,126 - 普通股股东人数 2,613 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 王杰 境内自然人 23,365,988 0 23,365,988 27.2181 23,365,988 0 2 上海天从企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 6,000,000 0 6,000,000 6.9892 0 6,000,000 3 田丽芬 境内自然人 4,905,194 0 4,905,194 5.7139 0 4,905,194 4 戎姬玛 境内自然人 3,316,661 -336,661 2,980,000 3.4713 0 2,980,000 5 徐军 境内自然人 2,752,464 0 2,752,464 3.2062 0 2,752,464 6 上海复孵科技有限公司 境内非国有法人 2,119,078 0 2,119,078 2.4684 0 2,119,078 7 朱戎 境内自然人 1,625,503 0 1,625,503 1.8935 0 1,625,503 8 罗雯 境内自然人 1,369,000 0 1,369,000 1.5947 0 1,369,000 9 左永生 境内自然人 1,284,671 0 1,284,671 1.4965 1,284,671 0 10 于海红 境内自然人 791,815 0 791,815 0.9224 0 791,815 合计 - 47,530,374 -336,661 47,193,713 54.9742 24,650,659 22,543,054 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东田丽芬与股东上海复孵科技有限公司的实控人为夫妻关系。股东王杰与股东左永生系姻亲关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2024-007 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 - 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履行 是 2024-076 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 2024-024 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2024-076 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适