辰光医疗：2023年三季度报告

辰光医疗 证券代码:430300 上海辰光医疗科技股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王杰、主管会计工作负责人郑云及会计机构负责人（会计主管人员）张奕保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 470,908,312.12 441,329,792.83 6.70% 归属于上市公司股东的净资产 294,006,767.16 296,129,605.92 -0.72% 资产负债率%（母公司） 36.30% 35.98% - 资产负债率%（合并） 37.57% 33.82% - 项目 年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 99,477,600.49 116,745,239.96 -14.79% 归属于上市公司股东的净利润 -6,909,240.17 8,089,474.98 -185.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -11,919,099.89 5,527,241.33 -315.64% 经营活动产生的现金流量净额 -22,542,387.28 -25,931,175.06 13.07% 基本每股收益（元/股） -0.08 0.12 -166.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -2.29% 3.96% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.94% 2.71% - 项目 本报告期（2023年7-9月） 上年同期（2022年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 43,393,147.32 60,933,545.38 -28.79% 归属于上市公司股东的净利润 -4,250,429.16 12,495,892.92 -134.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -5,227,630.26 -1,553,532.96 -236.50% 经营活动产生的现金流量净额 -9,387,418.43 -2,969,766.19 -216.10% 基本每股收益（元/股） -0.05 0.18 -127.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.41% 6.19% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性 -1.74% 5.69% - 损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 47,453,396.28 -46.37% 主要系报告期内购买理财产品，在交易性金融资产科目体现。 交易性金融资产 34,000,134.22 - 主要系报告期内购买理财产品。 应收票据 0.00 -100.00% 主要系票据到期收款。 应收款项融资 7,048,294.24 231.94% 主要系收到客户银行承兑汇票，应收账款减少。 预付款项 3,693,596.37 84.49% 主要系原材料采购增加，预付账款增加。 其他应收款 2,237,563.06 169.54% 主要系支付投标保证金、履约保证金、医疗设备设计费用及厂房押金等。 存货 115,368,767.67 65.90% 主要系报告期内购入行业内比较紧张的原材料备货。 合同资产 416,997.17 -84.51% 主要系履行合同，合同资产减少。 其他流动资产 454,794.16 -54.15% 主要系待抵扣进项税减少。 在建工程 315,116.04 - 主要系屏蔽房工程未完工，尚在建设中。 使用权资产 2,693,485.59 78.27% 主要系租赁厂房确认使用权资产。 无形资产 49,471,466.52 27.40% 主要系研发项目结束转无形资产。 开发支出 2,439,534.82 -73.16% 主要系研发项目结束，部分费用化，部分资本化。 长期待摊费用 3,602,465.17 419.54% 主要系支付厂区道路、停车场改造及厂房装修款等。 其他非流动资产 2,536,000.92 324.56% 主要系预交税款增加。 短期借款 99,922,806.40 23.91% 主要系报告期内购入行业内比较紧张的原材料备货，贷款增加。 应付账款 36,367,988.48 43.54% 主要系报告期内购入行业内比较紧张的原材料备货。 预收款项 2,598,375.00 - 主要系预收客户货款。 合同负债 3,142,824.31 -41.00% 主要系履行合同，合同负债减少。 应付职工薪酬 792,233.82 -67.21% 主要系本年发放了上年计提的2022年奖金。 其他应付款 2,439,473.21 -20.74% 主要系支付了上期应付费用等。 一年内到期的非流动负债 1,143,641.14 -26.24% 主要系归还一年内到期的银行长期借款。 长期借款 9,200,000.00 27.78% 主要系报告期内购入行业内比较紧张的原材料备货，贷款增加。 少数股东权益 0.00 -100.00% 主要系购买子公司少数股东股权。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 1,275,963.53 33.99% 主要系上年第二季度、第三季度减免房产税及土地使用税。 销售费用 14,462,482.76 66.73% 主要系公司产品结构转型，扩展销售渠道、新增销售人员及销售推广，导致销售费用增加。 研发费用 11,738,080.02 65.15% 主要系公司积极扩展1.5T磁共振系统的谱仪和系统集成及光伏行业用的磁拉单晶超导磁体的研发，报告期内研发费用增加。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 75,815.88 -110.39% 主要系本期应收账款回收比较好，应收账款余额减少，转回已计提的坏账准备。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -928,093.47 - 主要系固定资产改变用途进行清理产生的资产处置损失。 营业利润（亏损以“-”号填列） -11,725,775.26 -259.65% 主要系公司经营战略调整，新增1.5T磁共振系统整机研发团队及销售团队，当期各项费用增加。报告期内营业利润下降。 营业外收入 3,025,450.90 16,874.98% 主要系收到上海市青浦区科学技术委员会“第一批改制上市扶持资金(张江专项)”3,000,000.00元扶持款。 利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,816,196.47 -220.28% 主要系公司报告期内在研发和销售两个方面加大投入影响利润总额下降。 减：所得税费用 -1,906,956.30 1,372.13% 主要系亏损，冲减所得税费用。 净利润（净亏损以“-”号填列） -6,909,240.17 -192.63% 主要系营业利润下降，净利润随之下降。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售商品、提供劳务收到的现金 114,369,155.89 31.01% 主要系公司加大货款催收力度、积极回收货款，收到货款增加。 收到其他与经营活动有关的现金 6,511,890.69 287.46% 主要系收到政府补助增加。 支付其他与经营活动有关的现金 30,472,426.71 115.85% 主要系支付的期间费用增加。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,591,731.67 160.77% 主要系拓展新业务，增加了相关的固定资产和无形资产的投入。 支付其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 - 主要系购买理财产品。 吸收投资收到的现金 12,150,000.00 - 主要系公司收到超额配售选择权取得的募集资金。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,968,685.16 68.24% 主要系公司分配股利。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -928,093.47 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,647,564.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 171,753.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,909,578.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,117.04 非经常性损益合计 5,832,920.42 所得税影响数 823,060.70 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 5,009,859.72 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 52,228,109 60.84% 0 52,228,109 60.84% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 33,619,017 39.16% 0 33,619,017 39.16% 其中：控股股东、实际控制人 23,365,988 27.22% 0 23,365,988 27.22% 董事、监事、高管 2,387,971 2.78% 0 2,387,971 2.78% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 85,847,126 - 0 85,847,126 - 普通股股东人数 2,465 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 王杰 境内自然人 23,365,988 0 23,365,988 27.2181% 23,365,988 0 2 上海天从企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 6,000,000 0 6,000,000 6.9892% 0 6,000,000 3 田丽芬 境内自然人 4,905,194 0 4,905,194 5.7139% 4,905,194 0 4 徐军 境内自然人 2,184,622 0 2,184,622 2.5448% 0 2,184,622 5 上海复孵科技有限公司 境内非国有法人 2,119,078 0 2,119,078 2.4684% 2,119,078 0 6 朱戎 境内自然人 1,177