康乐卫士：2024年三季度报告

康乐卫士 证券代码:833575 北京康乐卫士生物技术股份有限公司2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘永江、主管会计工作负责人董微及会计机构负责人（会计主管人员）于丹丹保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,519,542,670.65 1,454,292,486.04 4.49% 归属于上市公司股东的净资产 634,528,159.73 906,919,099.61 -30.03% 资产负债率%（母公司） 38.80% 23.25% - 资产负债率%（合并） 58.24% 37.64% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 617,956.48 1,601,079.61 -61.40% 归属于上市公司股东的净利润 -274,754,277.97 -224,864,857.92 -22.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -277,045,852.87 -237,387,703.00 -16.71% 经营活动产生的现金流量净额 -75,470,785.95 -115,810,978.39 34.83% 基本每股收益（元/股） -0.99 -0.83 -19.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -35.68% -21.92% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -35.97% -23.14% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 245,014.54 762,123.88 -67.85% 归属于上市公司股东的净利润 -89,680,374.54 -81,935,789.26 -9.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -90,742,009.98 -95,091,537.27 4.57% 经营活动产生的现金流量净额 20,137,103.30 -4,849,838.35 515.21% 基本每股收益（元/股） -0.33 -0.30 -10.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -12.97% -8.03% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -13.11% -9.32% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收账款 1,897.36 -98.63% 应收账款较上年期末减少，主要系销售科研用检测试剂已回款所致； 预付款项 5,393,441.16 -51.26% 预付账款较上年期末减少，主要系项目推进冲减预付款项所致； 其他应收款 1,059,982.36 41.02% 其他应收款较上年期末增加，主要系公司经营所需员工备用金增加所致； 存货 12,967,032.28 60.99% 存货较上年期末增长，主要系昆明生产基地试生产采购材料增加所致； 一年内到期的非流动资产 850,191.21 100.00% 一年内到期的非流动资产较上年期末增加，主要系公司一年内到期的押金和保证金增加所致； 其他流动资产 21,562,116.57 149.38% 其他流动资产较上年期末增加，主要系公司香港IPO中介机构服务费增加所致； 固定资产 180,073,798.84 33.02% 固定资产较上年期末增加，主要系子公司办公用房屋达到预定可使用状态结转固定资产所致； 使用权资产 8,112,500.34 -37.22% 使用权资产较上年期末减少，主要系子公司租赁房屋提前退租所致； 开发支出 267,414,154.45 32.02% 开发支出较上年期末增加，主要系报告期内九价HPV疫苗（男性适应症）Ⅲ期临床试验费用资本化投入增加所致； 其他非流动资产 81,379,368.64 -47.45% 其他非流动资产较上年期末减少，主要系报告期内设备到货安装结转在建工程以及收到留抵退税所致； 短期借款 103,324,860.10 329.87% 短期借款较上年期末增加，主要系经营所需短期银行借款增加所致； 应付账款 166,071,195.78 80.22% 应付账款较上年期末增加，主要系公司费用化HPV临床项目的投入增加所致； 应付职工薪酬 42,105,843.13 78.47% 应付职工薪酬较上年末增加，主要系尚未发放计提的绩效奖金所致； 应交税费 757,289.08 -47.89% 应交税费较上年期末减少，主要系公司本期已缴纳土地使用税及房产税所致； 一年内到期的非流动负债 55,380,254.52 777.59% 一年内到期的非流动负债较上年期末增加，主要系公司借入长期借款一年内到期部分增加所致； 长期借款 87,337,765.06 196.06% 长期借款较上年期末增加，主要系经营所需长期银行借款增加所致； 长期应付款 3,489,900.26 100.00% 长期应付款较上年期末增加，主要系公司应付长期资产质保金增加所致； 递延收益 42,753,678.36 306.83% 递延收益较上年期末增加，主要系子公司收到与资产相关的政府补贴所致； 库存股 - -100.00% 库存股较上年期末减少，主要系股权激励 第三批限制性股票解锁，冲回回购义务对应的库存股所致； 其他综合收益 -967.74 -100.00% 其他综合收益较上年期末减少，主要系本报告期内产生外币报表折算差所致； 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 617,956.48 -61.40% 营业收入较上年同期减少，主要系销售科研用检测试剂减少所致； 营业成本 26,419.93 -62.69% 营业成本较上年同期减少，主要系本期销售收入减少，销售成本相应减少所致； 财务费用 4,113,309.67 202.39% 财务费用较上年同期增加，主要系货币资金减少相应活期银行利息减少所致； 其他收益 2,830,095.84 -78.83% 其他收益较上年同期减少，主要系对比期内收到经济开发区北交所上市奖励所致； 资产处置收益 -1,818.71 98.04% 资产处置收益较上年同期增加,主要系上年存在已提足折旧的固定资产及租赁房屋提前退租，本期并无相关大额支出所致； 营业外收入 7,481.67 -70.40% 营业外收入较上年同期减少，主要系上年同期产生废品处理收入较多，本期减少所致； 营业外支出 345,593.25 -47.30% 营业外支出较上年同期减少，主要系上年同期存在提前退租支付违约金，本期内无相关支出所致； 所得税费用 1,586.86 -99.75% 所得税费用较上年同期减少，主要系子公司云南滇中立康实业开发有限公司部分房屋达到预定可使用状态，相关折旧确认当期损益，导致应纳所得税额大幅降低所致； 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -75,470,785.95 34.83% 主要系本期收到留抵退税返还及临床服务费付款放缓所致； 投资活动产生的现金流量净额 -129,149,589.25 69.52% 主要系本期设备、工程款及资本化九价HPV疫苗（男性适应症）Ⅲ期临床试验付款放缓所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 处置固定资产净损失 -1,818.71 计入当期损益的政府补助 2,631,505.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -338,111.58 非经常性损益合计 2,291,574.90 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,291,574.90 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 186,834,680 66.50% 0 186,834,680 66.50% 其中：控股股东、实际控制人 2,508,000 0.89% 0 2,508,000 0.89% 董事、监事、高管 419,525 0.15% 0 419,525 0.15% 核心员工 988,058 0.35% -83,806 904,252 0.32% 有限售条件股份 有限售股份总数 94,105,320 33.50% 0 94,105,320 33.50% 其中：控股股东、实际控制人 60,436,000 21.51% 0 60,436,000 21.51% 董事、监事、高管 8,580,000 3.05% 0 8,580,000 3.05% 核心员工 2,056,000 0.73% 0 2,056,000 0.73% 总股本 280,940,000 - 0 280,940,000 - 普通股股东人数 5,123 注：上述期初股本为2024年6月30日的股本情况，下同。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 天狼星控股集团有限公司 境内非国有法人 62,944,000 0 62,944,000 22.40% 60,436,0 00 2,508,000 2 北京江林威华生物技术有限公司 境内非国有法人 22,200,000 0 22,200,000 7.90% 22,200,0 00 0 3 张安生 境内自然人 7,800,000 666,000 8,466,000 3.01% 0 8,466,000 4 北京百柏瑞盈投资 境内非国有法 8,912,000 -1,405,8 87 7,506,113 2.67% 0 7,506,113 管理中心（有限合伙） 人 5 深圳前海建成开元企业管理有限公司 国有法人 7,267,440 0 7,267,440 2.59% 0 7,267,440 6 云南滇中恒昇投资发展有限公司 国有法人 5,076,142 0 5,076,142 1.81% 0 5,076,142 7 云南慧港投资有限公司 国有法人 5,076,142 0 5,076,142 1.81% 0 5,076,142 8 杭州方正多策投资管理合伙企业（有限合伙）—昆明远望健康产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 5,076,140 0 5,076,140 1.81% 0 5,076,140 9 卫博林 境内自然人 4,780,622 -6,748 4,773,874 1.70% 0 4,773,874 10